Förvaltningsberättelse

Verksamheten

Allmänt om verksamheten

Bolaget bedriver förvaltning av värdepapper och annan lös egendom.
Företaget har sitt säte i Stockholm.

Bolaget ägs till 100% av Investoria of Sweden AB, org nr 556810-6503 med säte i Stockholm.

Framtida utveckling
2019-2020 har varit ett utmanade år på grund av rådande pandemi. Många bolag som Investoria Venture Capital AB äger aktier i har under året valt att avstå utdelning vilket påverkat bolagets finansiella intäkter negativt. Förutsatt att utdelning återinförs i de bolag som företaget äger aktier i så förväntas bolagets framtida utveckling utvecklas betydligt bättre än innevarande räkenskapsår.

Investoria Venture Capital AB har en god finansiell ställning och en väl avvägd riskspridning inom värdepappersportföljen, varför tillfälliga nedgångar i marknadsvärden inte bedöms kunna påverka verksamheten i någon väsentlig omfattning. Då verksamheten utgörs av att äga och förvalta värdepapper bedöms bolagets främsta risk utgöras av fallande kurser och marknadsvärden på gjorde investeringar.

För att stärka kapitalbasen och minska belåningen så har bolaget också under året amorterat cirka 800 000 till moderbolaget och stärk solditeten till 72% från 42% från föregående år.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Q2 2019/2020
- Bolaget investerar i Stockholms Affärsänglar STOAF III SCITECH fond.

Q3 2019/2020
- Merparten av bolagets aktieinvesteringar ställer in utdelningen för föregående år

Q4 2019/2020
- Lämnat 48 621 SEK i koncernbidrag till Investoria of Sweden AB
- Lån hos låneinstitut i slutet av räkenskapsåret uppgår till 0 SEK
- Inga nedskrivningar av tillgångar under året

Flerårsöversikt

	2019-09-01 - 2020-08-31	2018-09-01 - 2019-08-31	2017-09-01 - 2018-08-31	2016-09-01 - 2017-08-31
Nettoomsättning	505 999	0	0	0
Resultat efter finansiella poster	48 621	68 863	4 000	12 000
Soliditet (%)	72	42	48	24

Företaget avyttrade en stor del av omsättningstillgångarna under innevarande år vilket påverkade nettoomsättning i jämförelse med tidigare år.

Förändringar i eget kapital

	Aktiekapital	Reservfond	Balanserat resultat	Årets resultat	Totalt
Vid årets ingång	100 000	20 000	802 445	-86 045	836 400
Balanseras i ny räkning			-86 045	86 045	0
Erhållna aktieägar- tillskott			48 621		48 621
Årets resultat				0	0
Vid årets utgång	100 000	20 000	765 021	0	885 021

Villkorat aktieägartillskott uppgår vid årets slut till 765 807 kr ( fg år 717 187)

Resultatdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående medel

Balanserat resultat	765 021
Årets resultat	0
Summa	765 021

Disponeras enligt följande

Utdelas till aktieägare	0
Återbetalning av aktieägartillskott	0
Balanseras i ny räkning	765 021
Summa	765 021

Resultaträkning

	Not 1, 2	2019-09-01 - 2020-08-31	2018-09-01 - 2019-08-31
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		505 999	0
Förändring av lager av produkter i arbete, färdiga varor och pågående arbete för annans räkning		-411 911	0
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.		94 088	0
Rörelsekostnader
Övriga externa kostnader		-36 478	-16 674
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-2 874	0
Summa rörelsekostnader		-39 352	-16 674
Rörelseresultat		54 736	-16 674
Finansiella poster
Resultat från övriga finansiella anläggningstillgångar		27 950	115 320
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		-843	99 862
Nedskrivningar av finansiella anläggningstillgångar och kortfristiga placeringar		0	-100 000
Räntekostnader och liknande resultatposter	3	-33 222	-29 645
Summa finansiella poster		-6 115	85 537
Resultat efter finansiella poster		48 621	68 863
Bokslutsdispositioner
Lämnade koncernbidrag		-48 621	-154 908
Summa bokslutsdispositioner		-48 621	-154 908
Resultat före skatt		0	-86 045
Årets resultat		0	-86 045

Balansräkning

	Not 1	2020-08-31	2019-08-31
Tillgångar
Anläggningstillgångar
Finansiella anläggningstillgångar
Andra långfristiga värdepappersinnehav	4	1 135 658	1 440 526
Summa finansiella anläggningstillgångar		1 135 658	1 440 526
Summa anläggningstillgångar		1 135 658	1 440 526
Omsättningstillgångar
Varulager m.m.
Råvaror och förnödenheter		93 754	505 665
Summa varulager m.m.		93 754	505 665
Kortfristiga fordringar
Övriga fordringar		12	44 427
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		0	4 343
Summa kortfristiga fordringar		12	48 770
Kassa och bank
Kassa och bank		7 277	348
Summa kassa och bank		7 277	348
Summa omsättningstillgångar		101 043	554 783
Summa tillgångar		1 236 701	1 995 309

Balansräkning

	Not 1	2020-08-31	2019-08-31
Eget kapital och skulder
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		100 000	100 000
Reservfond		20 000	20 000
Summa bundet eget kapital		120 000	120 000
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		765 021	802 445
Årets resultat		0	-86 045
Summa fritt eget kapital		765 021	716 400
Summa eget kapital		885 021	836 400
Långfristiga skulder	5
Skulder till koncernföretag		343 329	1 153 329
Summa långfristiga skulder		343 329	1 153 329
Kortfristiga skulder
Skatteskulder		6 000	-2 420
Övriga skulder		2 351	0
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		0	8 000
Summa kortfristiga skulder		8 351	5 580
Summa eget kapital och skulder		1 236 701	1 995 309

Noter

Not 1 - Redovisningsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag (K2).

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning

Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster

Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Soliditet

Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutningen.

Not 6 - Uppgift om moderbolag

Bolaget är ett dotterbolag till Investoria of Sweden AB, med organisationsnummer 556810-6503 och säte i Stockholm.