Å R S R E D O V I S N I N G
för
G.G.W.F. Förvaltnings AB

Org.nr. 556467-4298

Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023-01-01--2023-12-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 4
-BALANSRÄKNING 5
-NOTER 7
-Underskrifter 9

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-06-28.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

G.G.W.F. Förvaltnings AB
 Org.nr. 556467-4298

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.


VERKSAMHETEN

Allmänt om verksamheten

Bolaget bedriver verksamhet i marknadsföring och företagsledning. Bolaget bedriver även handel med värdepapper.

Företagets säte är Göteborg.


Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Under räkenskapsåret har aktierna i dotterbolaget Cargab Fastighets AB avyttrats.


Flerårsöversikt

2023 2022 2021 2020
Nettoomsättning 1 425 000 960 000 960 000 1 280 000
Resultat efter finansiella poster 10 341 586 -1 811 423 -997 454 -216 452
Soliditet (%) 44,96 40,32 39,81 38,66

Definitioner av nyckeltal, se noter

FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL
Aktiekapital Reservfond Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital
Belopp vid årets ingång 17 000 000 400 000 53 773 640 2 233 073 73 406 713
Balanseras i ny räkning 2 233 073 -2 233 073 0
Årets resultat 15 050 022 15 050 022
Belopp vid årets utgång 17 000 000 400 000 56 006 713 15 050 022 88 456 735

Resultatdisposition

Medel att disponera:
Balanserat resultat 56 006 713
Årets resultat 15 050 022
71 056 735
Förslag till disposition:
Balanseras i ny räkning 71 056 735
71 056 735
Sida 2 av 9
G.G.W.F. Förvaltnings AB
 Org.nr. 556467-4298

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 3 av 9
G.G.W.F. Förvaltnings AB
 Org.nr. 556467-4298

RESULTATRÄKNING
Not		 2023-01-01
2023-12-31		 2022-01-01
2022-12-31
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning 1 425 000 960 000
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. 1 425 000 960 000

Rörelsekostnader
Övriga externa kostnader -78 674 -44 987
Summa rörelsekostnader -78 674 -44 987

Rörelseresultat 1 346 326 915 013

Finansiella poster
Resultat från andelar i koncernföretag 10 792 667 0
Resultat från övriga finansiella anläggningstillgångar 537 450 0
Ränteintäkter 351 738 31 567
Räntekostnader och liknande resultatposter -2 686 595 -2 758 003
Summa finansiella poster 8 995 260 -2 726 436

Resultat efter finansiella poster 10 341 586 -1 811 423

Bokslutsdispositioner
Erhållna koncernbidrag 5 804 300 4 621 600
Summa bokslutsdispositioner 5 804 300 4 621 600

Resultat före skatt 16 145 886 2 810 177
Skatter
Skatt på årets resultat -1 095 864 -577 104

Årets resultat 15 050 022 2 233 073
Sida 4 av 9
G.G.W.F. Förvaltnings AB
 Org.nr. 556467-4298

BALANSRÄKNING

 Not 2023-12-31 2022-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag 2 50 000 4 800 000
Fordringar hos koncernföretag 3 47 411 971 36 187 151
Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag 4 122 156 000 122 156 000
Andra långfristiga värdepappersinnehav 5 13 659 748 0
Summa finansiella anläggningstillgångar 183 277 719 163 143 151

Summa anläggningstillgångar 183 277 719 163 143 151

Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Övriga fordringar 2 531 772 1 923 669
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 143 431 0
Summa kortfristiga fordringar 2 675 203 1 923 669

Kassa och bank
Kassa och bank 10 760 356 16 990 515
Summa kassa och bank 10 760 356 16 990 515

Summa omsättningstillgångar 13 435 559 18 914 184

SUMMA TILLGÅNGAR 196 713 278 182 057 335
Sida 5 av 9
G.G.W.F. Förvaltnings AB
 Org.nr. 556467-4298

BALANSRÄKNING

 Not 2023-12-31 2022-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital 17 000 000 17 000 000
Reservfond 400 000 400 000
Summa bundet eget kapital 17 400 000 17 400 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 56 006 713 53 773 640
Årets resultat 15 050 022 2 233 073
Summa fritt eget kapital 71 056 735 56 006 713

Summa eget kapital 88 456 735 73 406 713

Långfristiga skulder

 6
Övriga skulder 103 555 173 103 756 234
Summa långfristiga skulder 103 555 173 103 756 234

Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder 28 688 35 813
Skulder till intresseföretag och gemensamt styrda företag 4 531 250 0
Övriga skulder 91 432 4 808 575
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 50 000 50 000
Summa kortfristiga skulder 4 701 370 4 894 388

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 196 713 278 182 057 335
Sida 6 av 9
G.G.W.F. Förvaltnings AB
 Org.nr. 556467-4298

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.

Noter till balansräkningen

Not 2 Andelar i koncernföretag 2023-12-31 2022-12-31
Företag Antal /Kapital- Redovisat Redovisat
Organisationsnummer Säte andel % värde värde
GGWF Investment AB 100 50 000 50 000
559068-9419 Göteborg 100 %

Cargab Fastighets AB 510 0 4 750 000
556711-5091 Göteborg 51 %

50 000 4 800 000
Ingående anskaffningsvärden 4 800 000 50 000
Inköp 0 4 750 000
Försäljningar 0 -4 750 000 0
Utgående anskaffningsvärden 50 000 4 800 000
Redovisat värde 50 000 4 800 000
Not 3 Fordringar hos koncernföretag 2023-12-31 2022-12-31
Ingående anskaffningsvärden 36 187 151 47 264 553
Tillkommande fordringar 11 224 820 0
Reglerade fordringar 0 -11 077 402
Utgående anskaffningsvärden 47 411 971 36 187 151
Redovisat värde 47 411 971 36 187 151
Sida 7 av 9
G.G.W.F. Förvaltnings AB
 Org.nr. 556467-4298
Not 4 Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag 2023-12-31 2022-12-31
Företag Antal /Kapital- Redovisat Redovisat
Organisationsnummer Säte andel % värde värde
Klippan Förvaltnings AB 305 716 122 156 000 122 156 000
556527-4635 Göteborg 33,97 %

122 156 000 122 156 000
Ingående anskaffningsvärden 122 156 000 122 156 000
Utgående anskaffningsvärden 122 156 000 122 156 000
Redovisat värde 122 156 000 122 156 000
Not 5 Andra långfristiga värdepappersinnehav 2023-12-31 2022-12-31
Ingående anskaffningsvärden 0 0
Inköp 13 659 748 0
Utgående anskaffningsvärden 13 659 748 0
Redovisat värde 13 659 748 0
Not 6 Långfristiga skulder 2023-12-31 2022-12-31
Förfaller senare än 5 år 103 555 173 103 756 234

Övriga noter

Not 7 Ställda säkerheter 2023-12-31 2022-12-31
Andra ställda säkerheter 0 4 750 000

Not 8 Koncernförhållanden

Bolaget är moderbolag, men med stöd av ÅRL 7 kap 3 § upprättas inte någon koncernredovisning.
Sida 8 av 9

REVISIONSBERÄTTELSE

Till bolagsstämman i G.G.W.F. Förvaltnings AB , org.nr 556467-4298

Rapport om årsredovisningen

Uttalanden

Jag har utfört en revision av årsredovisningen för G.G.W.F. Förvaltnings AB för år 2023.

Enligt min uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av G.G.W.F. Förvaltnings ABs finansiella ställning per den 31 december 2023 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar.

Jag tillstyrker därför att bolagsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen.

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing (ISA) och god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt dessa standarder beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till G.G.W.F. Förvaltnings AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens och verkställande direktörens ansvar

Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att årsredovisningen upprättas och att den ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen. Styrelsen och verkställande direktören ansvarar även för den interna kontroll som de bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag.

Vid upprättandet av årsredovisningen ansvarar styrelsen och verkställande direktören för bedömningen av bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. De upplyser, när så är tillämpligt, om förhållanden som kan påverka förmågan att fortsätta verksamheten och att använda antagandet om fortsatt drift. Antagandet om fortsatt drift tillämpas dock inte om beslut har fattats om att avveckla verksamheten.

Revisorns ansvar

Mina mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om huruvida årsredovisningen som helhet inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, och att lämna en revisionsberättelse som innehåller mina uttalanden. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en revision som utförs enligt ISA och god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter eller misstag och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i årsredovisningen.

Sida 1(4)

Som del av en revision enligt ISA använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Dessutom:

• identifierar och bedömer jag riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, utformar och utför granskningsåtgärder bland annat utifrån dessa risker och inhämtar revisionsbevis som är tillräckliga och ändamålsenliga för att utgöra en grund för mina uttalanden. Risken för att inte upptäcka en väsentlig felaktighet till följd av oegentligheter är högre än för en väsentlig felaktighet som beror på misstag, eftersom oegentligheter kan innefatta agerande i maskopi, förfalskning, avsiktliga utelämnanden, felaktig information eller åsidosättande av intern kontroll.

• skaffar jag mig en förståelse av den del av bolagets interna kontroll som har betydelse för min revision för att utforma granskningsåtgärder som är lämpliga med hänsyn till omständigheterna, men inte för att uttala mig om effektiviteten i den interna kontrollen.

• utvärderar jag lämpligheten i de redovisningsprinciper som används och rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens uppskattningar i redovisningen och tillhörande upplysningar.

• drar jag en slutsats om lämpligheten i att styrelsen och verkställande direktören använder antagandet om fortsatt drift vid upprättandet av årsredovisningen. Jag drar också en slutsats, med grund i de inhämtade revisionsbevisen, om huruvida det finns någon väsentlig osäkerhetsfaktor som avser sådana händelser eller förhållanden som kan leda till betydande tvivel om bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Om jag drar slutsatsen att det finns en väsentlig osäkerhetsfaktor, måste jag i revisionsberättelsen fästa uppmärksamheten på upplysningarna i årsredovisningen om den väsentliga osäkerhetsfaktorn eller, om sådana upplysningar är otillräckliga, modifiera uttalandet om årsredovisningen. Mina slutsatser baseras på de revisionsbevis som inhämtas fram till datumet för revisionsberättelsen. Dock kan framtida händelser eller förhållanden göra att ett bolag inte längre kan fortsätta verksamheten.

• utvärderar jag den övergripande presentationen, strukturen och innehållet i årsredovisningen, däribland upplysningarna, och om årsredovisningen återger de underliggande transaktionerna och händelserna på ett sätt som ger en rättvisande bild.

Jag måste informera styrelsen om bland annat revisionens planerade omfattning och inriktning samt tidpunkten för den. Jag måste också informera om betydelsefulla iakttagelser under revisionen, däribland de eventuella betydande brister i den interna kontrollen som jag identifierat.

Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar

Uttalanden

Utöver min revision av årsredovisningen har jag även utfört en revision av styrelsens och verkställande direktörens förvaltning för G.G.W.F. Förvaltnings AB för år 2023 samt av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust.

Jag tillstyrker att bolagsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamot och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret.

Sida 2(4)

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt denna beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till G.G.W.F. Förvaltnings AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens och verkställande direktörens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust. Vid förslag till utdelning innefattar detta bland annat en bedömning av om utdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som bolagets verksamhetsart, omfattning och risker ställer på storleken av bolagets egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och förvaltningen av bolagets angelägenheter. Detta innefattar bland annat att fortlöpande bedöma bolagets ekonomiska situation och att tillse att bolagets organisation är utformad så att bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomiska angelägenheter i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt. Verkställande direktören ska sköta den löpande förvaltningen enligt styrelsens riktlinjer och anvisningar och bland annat vidta de åtgärder som är nödvändiga för att bolagets bokföring ska fullgöras i överensstämmelse med lag och för att medelsförvaltningen ska skötas på ett betryggande sätt.

Revisorns ansvar

Mitt mål beträffande revisionen av förvaltningen, och därmed mitt uttalande om ansvarsfrihet, är att inhämta revisionsbevis för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören i något väsentligt avseende:

• företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till någon försummelse som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller

• på något annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen.

Mitt mål beträffande revisionen av förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust, och därmed mitt uttalande om detta, är att med rimlig grad av säkerhet bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men ingen garanti för att en revision som utförs enligt god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka åtgärder eller försummelser som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller att ett förslag till dispositioner av bolagets vinst eller förlust inte är förenligt med aktiebolagslagen.

Sida 3(4)

Som en del av en revision enligt god revisionssed i Sverige använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Granskningen av förvaltningen och förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust grundar sig främst på revisionen av räkenskaperna. Vilka tillkommande granskningsåtgärder som utförs baseras på min professionella bedömning med utgångspunkt i risk och väsentlighet. Det innebär att jag fokuserar granskningen på sådana åtgärder, områden och förhållanden som är väsentliga för verksamheten och där avsteg och överträdelser skulle ha särskild betydelse för bolagets situation. Jag går igenom och prövar fattade beslut, beslutsunderlag, vidtagna åtgärder och andra förhållanden som är relevanta för mitt uttalande om ansvarsfrihet. Som underlag för mitt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har jag granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Göteborg 2024-06-28

Sida 4(4)