Waddinxveen Securities Aktiebolag
556457-64281 (15)
Årsredovisning och koncernredovisning
Waddinxveen Securities Aktiebolag
Organisationsnummer: 556457-6428
Räkenskapsår:
2022-01-01 -
2022-12-31
Styrelsen avger följande årsredovisning och koncernredovisning.
| Innehåll |
Sida |
|
Förvaltningsberättelse |
2
|
|
Resultaträkning |
5
|
|
Balansräkning |
6
|
|
Kassaflödesanalys |
8
|
|
Noter |
9
|
Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i tusental kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år.
Företagets säte: Göteborg
Fastställelseintyg
Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2023-02-16.
Jag intygar att koncernens resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2023-02-16.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.
Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.
Waddinxveen Securities Aktiebolag
556457-64282 (15)
| Viktiga förhållanden och väsentliga händelser |
| Verksamhetens art och inriktning |
| Bolagets verksamhet består av att äga och förvalta fastigheter och värdepapper, konsultationer inom finansiell och strategisk planering samt bedriva därmed förenlig verksamhet. |
| Viktiga externa faktorer som påverkat företagets ställning och resultat |
| Efter en lång tids uppgång vände aktiemarknaderna i hela världen kraftigt ner under 2022. Speciellt hårt drabbades tillväxtbolag och bolag inom bioteknik. Koncernens aktieportfölj har en tydlig inriktning mot investeringar inom bioteknik och därmed blev värdenedgången kännbar. Året resultat avslutades kraftigt negativt för koncernen efter nedskrivning av koncernens långsiktiga aktieinnehav. |
| Uppgift om ägare som har mer än tio procent av antalet andelar eller röster i företaget |
| Bolaget ägs till 100% av styrelseledamoten. |
| Förväntad framtida utveckling samt väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer |
Även om börsåret 2023 fått en positiv start förväntas turbulensen på aktiemarknaden vara bestående under hela året. En annalkande lågkonjunktur kommer att sätta press på bolagens vinster och därmed värderingar. För Koncernens del kommer det innebära en avvaktande inställning till aktiemarknaden och en lägre aktivitet än tidigare år.
|
| Användning av finansiella instrument |
| Aktieförvärv sker normalt utan belåning vilket begränsar den maximala risken till investerat belopp. Per den 31 december hade moderbolaget utnyttjat en rörelsekredit på 22 195 Tkr. |
| Flerårsöversikt Koncernen | | | | | |
| | 2022-01-01
-2022-12-31 | 2021-01-01
-2021-12-31 | 2020-01-01
-2020-12-31 |
- |
| Nettoomsättning (tkr) | | 45 052 | 148 778 | 95 272 | |
| Resultat efter finansiella poster (tkr) | | -16 604 | 143 036 | 67 624 | |
| Avkastning på eget kapital (%) | | -7,5 | 35,1 | 23,7 | |
| Balansomslutning (tkr) | | 309 804 | 379 339 | 287 328 | |
| Soliditet (%) | | 85,6 | 85,1 | 76,4 | |
Waddinxveen Securities Aktiebolag
556457-64283 (15)
| Flerårsöversikt Moderföretaget | | | | | |
| | 2022-01-01
-2022-12-31 | 2021-01-01
-2021-12-31 | 2020-01-01
-2020-12-31 |
- |
| Resultat efter finansiella poster (tkr) | | 16 678 | 34 170 | 1 590 | |
| Avkastning på eget kapital (%) | | 95,0 | 95,2 | 92,5 | |
| Balansomslutning (tkr) | | 39 786 | 49 070 | 41 228 | |
| Soliditet (%) | | 44,2 | 73,1 | 4,2 | |
| Nyckeltalsdefinitioner |
| Soliditet beräknas som summa eget kapital i procent av balansomslutning. Avkastning på eget kapital beräknas som årets resultat i procent av summa eget kapital. |
Förändringar i eget kapital - Koncernen | | | | | |
| Aktie-
kapital | Övrigt tillskjutet
kapital | Balanserat resultat
inklusive årets resultat | Innehav utan best.
inflytande | Totalt |
| Belopp vid årets ingång | 100 | 20 | 278 061 | 44 825 | 323 006 |
| Utdelning | | | -35 000 | -2 779 | -37 779 |
| Förändring av andel i dotterföretag | | | 3 | -163 | -160 |
| Årets resultat | | | -17 176 | -2 631 | -19 807 |
| Belopp vid årets utgång | 100 | 20 | 225 888 | 39 252 | 265 260 |
Förändringar i eget kapital - Moderföretaget | | | | | |
| Aktie-
kapital | Reservfond | Balanserat
resultat | Årets
resultat | Summa |
| Belopp vid årets ingång | 100 | 20 | 1 598 | 34 170 | 35 888 |
| Effekt av byte av redovisningsprincip | | | 34 170 | -34 170 | 0 |
| Utdelning | | | -35 000 | | -35 000 |
| Årets resultat | | | | 16 678 | 16 678 |
| Belopp vid årets utgång | 100 | 20 | 768 | 16 678 | 17 566 |
Waddinxveen Securities Aktiebolag
556457-64284 (15)
| Resultatdisposition | | | | | |
| Till årsstämmans förfogande står följande medel (kr): | | | | | |
| | | | | |
| Balanserat resultat | | 768 259 | | | |
| Årets resultat | | 16 677 763 | | | |
| Summa | | 17 446 022 | | | |
| | | | | |
| Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande (kr): | | | | | |
| Balanseras i ny räkning | | 17 446 022 | | | |
| Summa | | 17 446 022 | | | |
| | | | | |
Waddinxveen Securities Aktiebolag
556457-64285 (15)
Resultaträkning | | | | koncernens resultaträkning | | moderföretagets resultaträkning | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | Not | 2022-01-01 | 2021-01-01 | 2022-01-01 | 2021-01-01 |
| | | 1 2 | 2022-12-31 | 2021-12-31 | 2022-12-31 | 2021-12-31 |
| | | | | | | |
| Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. | | | | | | | |
| Nettoomsättning | | | | 45 052 | 148 778 | 0 | 0 |
| Övriga rörelseintäkter | | | | 140 | 113 | 0 | 13 |
| Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. | | | | 45 192 | 148 891 | 0 | 13 |
| | | | | | | |
| Rörelsekostnader | | | | | | | |
| Kostnad för sålda vardepapperANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT | | | | -32 373 | -20 033 | 0 | 0 |
| Övriga externa kostnader | | | 3 | -352 | -424 | -31 | -50 |
| Personalkostnader | | | 4 | -2 396 | -2 384 | 0 | 0 |
Av- och nedskrivningar av materiella och
immateriella anläggningstillgångar | | | | -298 | -150 | 0 | 0 |
| Summa rörelsekostnader | | | | -35 419 | -22 991 | -31 | -50 |
| | | | | | | |
| Rörelseresultat | | | | 9 773 | 125 900 | -31 | -37 |
| | | | | | | |
| Resultat från finansiella poster | | | | | | | |
| Resultat från andelar i koncernföretag | | | 5 | 0 | 0 | 17 408 | 34 309 |
Resultat från övriga värdepapper och fordringar
som är anläggningstillgångar | | | 6 | 5 428 | 17 670 | 0 | 0 |
| Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter | | | 7 | 177 | 0 | 259 | 429 |
Nedskrivning av finansiella anläggningstillgångar
och kortfristiga placeringar | | | | -31 017 | 0 | 0 | 0 |
| Räntekostnader och liknande resultatposter | | | 8 | -965 | -534 | -958 | -531 |
| Summa resultat från finansiella poster | | | | -26 377 | 17 136 | 16 709 | 34 207 |
| | | | | | | |
| Resultat efter finansiella poster | | | | -16 604 | 143 036 | 16 678 | 34 170 |
| | | | | | | |
| Resultat före skatt | | | | -16 604 | 143 036 | 16 678 | 34 170 |
| Skatt på årets resultat | | | 9 | -3 203 | -29 549 | 0 | 0 |
| Årets resultat | | | 10 | -19 807 | 113 487 | 16 678 | 34 170 |
| Årets resultat hänförligt till moderföretagets ägare | | | | -17 176 | 97 771 | | |
| Årets resultat hänförligt till innehav utan bestämmande inflytande | | | | -2 631 | 15 716 | | |
Waddinxveen Securities Aktiebolag
556457-64286 (15)
Balansräkning | | | | koncernens balansräkning | | moderföretagets balansräkning | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | Not | 2022-12-31 | 2021-12-31 | 2022-12-31 | 2021-12-31 |
| TILLGÅNGAR | | | 1 | | | | |
| Materiella anläggningstillgångar | | | | | | | |
| Inventarier, verktyg och installationer | | | 11 | 708 | 307 | 0 | 0 |
| Summa materiella anläggningstillgångar | | | | 708 | 307 | 0 | 0 |
| | | | | | | |
| Finansiella anläggningstillgångar | | | | | | | |
| Andelar i koncernföretag | | | 12 | | | 37 120 | 36 960 |
| Andra långfristiga värdepappersinnehav | | | 13 | 52 835 | 97 277 | 0 | 0 |
| Summa finansiella anläggningstillgångar | | | | 52 835 | 97 277 | 37 120 | 36 960 |
| Summa anläggningstillgångar | | | | 53 543 | 97 584 | 37 120 | 36 960 |
| | | | | | | |
| Varulager m.m. | | | | | | | |
| Övriga lagertillgångar | | | | 213 706 | 227 577 | 0 | 0 |
| Summa varulager m.m. | | | | 213 706 | 227 577 | 0 | 0 |
| | | | | | | |
| Kortfristiga fordringar | | | | | | | |
| Fordringar hos koncernföretag | | | | 0 | 0 | 2 146 | 11 487 |
| Summa kortfristiga fordringar | | | | 0 | 0 | 2 146 | 11 487 |
| | | | | | | |
| Kassa och bank | | | | | | | |
| Kassa och bank | | | | 42 555 | 54 178 | 520 | 623 |
| Summa kassa och bank | | | | 42 555 | 54 178 | 520 | 623 |
| Summa omsättningstillgångar | | | | 256 261 | 281 755 | 2 666 | 12 110 |
| | | | | | | |
| SUMMA TILLGÅNGAR | | | | 309 804 | 379 339 | 39 786 | 49 070 |
Waddinxveen Securities Aktiebolag
556457-64287 (15)
Balansräkning | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | Not | 2022-12-31 | 2021-12-31 | 2022-12-31 | 2021-12-31 |
| EGET KAPITAL OCH SKULDER | | | 1 | | | | |
| | | | | | | |
| Eget kapital | | | 14 | | | | |
| Eget kapital hänförligt till moderföretagets ägare | | | | | | | |
| Aktiekapital | | | | 100 | 100 | | |
| Övrigt tillskjutet kapital | | | | 20 | 20 | | |
| Balanserat resultat inklusive årets resultat | | | | 225 888 | 278 061 | | |
| Eget kapital hänförligt till moderföretagets ägare | | | | 226 008 | 278 181 | | |
| Innehav utan bestämmande inflytande | | | | 39 252 | 44 825 | | |
| Summa eget kapital | | | | 265 260 | 323 006 | | |
| | | | | | | |
| Bundet eget kapital | | | | | | | |
| Aktiekapital | | | 15 | | | 100 | 100 |
| Reservfond | | | | | | 20 | 20 |
| Summa bundet eget kapital | | | | | | 120 | 120 |
| | | | | | | |
| Fritt eget kapital | | | | | | | |
| Balanserat resultat | | | | | | 768 | 1 598 |
| Årets resultat | | | | | | 16 678 | 34 170 |
| Summa fritt eget kapital | | | | | | 17 446 | 35 768 |
| Summa eget kapital | | | | | | 17 566 | 35 888 |
| | | | | | | |
| Avsättningar | | | | | | | |
| Uppskjuten skatteskuld | | | | 20 447 | 21 429 | 0 | 0 |
| Summa avsättningar | | | | 20 447 | 21 429 | 0 | 0 |
| | | | | | | |
| Kortfristiga skulder | | | | | | | |
| Leverantörsskulder | | | | 28 | 23 | 0 | 18 |
| Aktuella skatteskulder | | | | 1 298 | 20 593 | 0 | 0 |
| Övriga skulder | | | | 22 339 | 13 856 | 22 195 | 13 139 |
| Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter | | | 16 | 432 | 432 | 25 | 25 |
| Summa kortfristiga skulder | | | | 24 097 | 34 904 | 22 220 | 13 182 |
| | | | | | | |
| SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER | | | 17 | 309 804 | 379 339 | 39 786 | 49 070 |
| | | | | | | |
Waddinxveen Securities Aktiebolag
556457-64288 (15)
Kassaflödesanalys | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | Not | 2022-01-01 | 2021-01-01 | 2022-01-01 | 2021-01-01 |
| | | | 2022-12-31 | 2021-12-31 | 2022-12-31 | 2021-12-31 |
| Den löpande verksamheten | | | | | | | |
| Rörelseresultat | | | | 9 771 | 125 900 | -31 | -37 |
| Justering för poster som inte ingår i kassaflödet | | | 18 | 158 | 150 | 0 | 0 |
| Erhållen ränta | | | | 178 | 0 | 489 | 0 |
| Erhållen utdelning | | | | 0 | 0 | 17 408 | 34 309 |
| Erlagd ränta | | | | -1 604 | -5 | -1 596 | -2 |
| Betald inkomstskatt | | | | -23 479 | -15 221 | 0 | 0 |
Kassaflöde från den löpande verksamheten före
förändringar av rörelsekapital | | | | -14 976 | 110 824 | 16 270 | 34 270 |
| | | | | | | |
| Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital | | | | | | | |
| Ökning/minskning varulager och pågående arbeten | | | | 13 871 | -54 743 | 0 | 0 |
| Ökning/minskning av rörelsefordringar | | | | 0 | 0 | 9 111 | -3 000 |
| Ökning/minskning av rörelseskulder | | | | -567 | 505 | -18 | 43 |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten | | | | -1 672 | 56 586 | 25 363 | 31 313 |
| | | | | | | |
| Investeringsverksamheten | | | | | | | |
| Förvärv av materiella anläggningstillgångar | | | | -699 | 0 | 0 | 0 |
| Avyttring av materiella anläggningstillgångar | | | | 140 | 0 | 0 | 0 |
| Förvärv av dotterbolagsaktierANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT | | | | 0 | 0 | -160 | -3 865 |
| Förvärv av finansiella anläggningstillgångar | | | | -9 187 | -25 538 | 0 | 0 |
| Avyttring/amortering av finansiella anläggningstillgångar | | | | 28 040 | 29 890 | 0 | 0 |
| Kassaflöde från investeringsverksamheten | | | | 18 294 | 4 352 | -160 | -3 865 |
| | | | | | | |
| Finansieringsverksamheten | | | | | | | |
| Förvärv av andelar utan bestämmande inflytande | | | | -160 | -3 865 | | |
| Ökning/minskning av kortfristiga finansiella skulder | | | | 9 694 | -26 900 | 9 694 | -26 900 |
| Utbetald utdelning | | | | -35 000 | 0 | -35 000 | 0 |
| Utbetald utdelning till ägare utan bestämmande inflytande | | | | -2 779 | -6 073 | | |
| Kassaflöde från finansieringsverksamheten | | | | -28 245 | -36 838 | -25 306 | -26 900 |
| | | | | | | |
| Årets kassaflöde | | | | -11 623 | 24 100 | -103 | 548 |
| Likvida medel vid årets början | | | | 54 178 | 30 078 | 623 | 75 |
| Likvida medel vid årets slut | | | | 42 555 | 54 178 | 520 | 623 |
Waddinxveen Securities Aktiebolag
556457-64289 (15)
Noter | | | | | | | |
| | | | | | | |
| Not 1. Redovisnings- och värderingsprinciper | | | | | | | |
| Redovisnings- och värderingsprinciper |
| Waddinxveen Securities AB upprättar årsredovisning enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFN 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Moderbolaget och sina dotterföretag använder samma redovisningsprinciper om inte annat anges nedan. |
| Koncernredovisning |
Koncernredovisning är upprättad enligt förvärvsmetoden och kapital 9 och 19 i BFNAR 2012:1 (K3). Koncernredovisningen omfattar moderbolaget samt dess dotterföretag. Med dotterföretag anses företag i vilket moderbolaget direkt eller indirekt har ett bestämmande inflyttande.
I koncernredovisning faller koncernföretagens bokslutsdispositioner bort och ingår i redovisat resultat efter avdrag för uppskjuten skatt. Detta innebär att koncernens obeskattade reserver i balansräkningen har delats upp mellan eget kapital och uppskjuten skatteskuld. Koncernmellanhavande och andra koncerninterna poster har eliminerats i koncernredovisningen.
Den andel av dotterföretag som inte ägs av moderföretaget kallas för "Innehav utan bestämmande inflytande". Andelen av koncernens eget kapital som är hänförligt till innehav utan bestämmande inflyttande specificeras inom koncernens eget kapital. Andelen av årets resultat för koncernen som är hänförligt till innehav utan bestämmande inflyttande specificeras efter årets resultat i koncernens resultaträkning.
|
| Intäkter |
| Nettoomsättning består av försäljning av börsnoterade aktier, samt till en mindre del även av utdelningar från börsnoterade bolag. Försäljning av aktier redovisas när de risker och fördelar som är förknippade med dem har överförts till tredje part. Utdelningar redovisas när de mottagits. Utdelningar från koncernföretag redovisas som finansiell intäkt i moderbolaget. |
| Skatter |
| Uppskjutna skatteskulder beräknats enligt balansräkningsmetoden. Metoden innebär att en beräkning görs utifrån den beslutade skattesatsen per balansdagen applicerad på skillnad mellan en tillgång eller en skulds bokföringsmässiga värde jämfört med det skattemässiga värdet, samt beaktandet av eventuellt förlust avdrag. I moderbolaget redovisas dock inte uppskjuten skatt avseende periodiseringsfonder. |
| Redovisningsprinciper materiella anläggningstillgångar |
| Avskrivningen baseras på anskaffningskostnaden och fördelas över den förväntade ekonomiska livslängden. |
| - Tillämpade avskrivningstider: | | | | | | | |
| Inventarier, verktyg och installationer | | 5 | år | | | | |
| Finansiella instrument |
Värdering av finansiella anläggningstillgångar
Finansiella anläggningstillgångar består primärt av en kapitalförsäkring samt investeringar i onoterade aktier och fonder. Dessa värderas vid första redovisningstillfället till anskaffningsvärde, inklusive eventuella direkt hänförliga transaktions utgifter. Därefter värderas de post för post till det lägsta av anskaffningsvärdet och netto försäljningsvärdet på balansdagen. |
Waddinxveen Securities Aktiebolag
556457-642810 (15)
| Varulager |
Varulager består av en värdepappersportfölj av börsnoterade aktier som värderas enligt lägsta värde princip (LVP).
Anskaffningsvärdet inkluderar kostnader för courtage, och beräknas baserad på ett vägt genomsnittspris. Vid varje bokslut jämförs det totala anskaffningsvärdet av värdepappersportföljen med det totala verkliga värdet för att eventuellt redovisa nedskrivningsbehov.
|
| Not 2. Uppskattningar och bedömningar |
| Ledningen anser att det inte finns någon väsentlig uppskattning som utgör en risk för väsentlig justering av redovisade värden av tillgångar och skulder under nästkommande räkenskapsår. |
| Not 3. Arvode till revisorer | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2022-12-31 | 2021-12-31 | 2022-12-31 | 2021-12-31 |
| Göteborgs Revision AB | | | | | | | |
| Revisionsuppdragse-mem-base:RevisorerRevisionsforetagUppdragRevisionsuppdragMember | | | | 74 | 74 | 25 | 25 |
| DelsummaANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT | | | | 74 | 74 | 25 | 25 |
| | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2022-12-31 | 2021-12-31 | 2022-12-31 | 2021-12-31 |
| Medelantalet anställda | | | | | | | |
| Män | | | | 1 | 1 | 0 | 0 |
| Kvinnor | | | | 1 | 1 | 0 | 0 |
| Medelantalet anställda | | | | 2 | 2 | 0 | 0 |
| | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2022-12-31 | 2021-12-31 | 2022-12-31 | 2021-12-31 |
| Styrelseledamöter | | | | | | | |
| Män | | | | 2 | 2 | 1 | 1 |
| Kvinnor | | | | 1 | 1 | 0 | 0 |
| Antal styrelseledamöter | | | | 3 | 3 | 1 | 1 |
| | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2022-12-31 | 2021-12-31 | 2022-12-31 | 2021-12-31 |
| Löner och andra ersättningar | | | | | | | |
| Styrelsen och verkställande direktören | | | | 1 075 | 1 085 | 0 | 0 |
| Övriga anställda | | | | 697 | 667 | 0 | 0 |
| Summa | | | | 1 772 | 1 752 | 0 | 0 |
| | | | | | | |
Waddinxveen Securities Aktiebolag
556457-642811 (15)
| Sociala kostnader inklusive pensionskostnader | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2022-12-31 | 2021-12-31 | 2022-12-31 | 2021-12-31 |
| Pensionskostnader | | | | | | | |
| Styrelsen och verkställande direktören | | | | 200 | 200 | 0 | 0 |
| Övriga anställda | | | | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Summa pensionskostnader | | | | 200 | 200 | 0 | 0 |
| Övriga sociala avgifter enligt lag och avtal | | | | 557 | 550 | 0 | 0 |
| Summa | | | | 757 | 750 | 0 | 0 |
| | | | | | | |
| Not 5. Resultat från andelar i koncernföretag exkl. nedskrivningar | | | | | | | |
| | | | | | Moderföretaget | |
| | | | | | 2022-12-31 | 2021-12-31 |
| Utdelning | | | | | | 17 408 | 34 309 |
| Summa | | | | | | 17 408 | 34 309 |
| | | | | | | |
| Not 6. Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar exkl. nedskrivningar | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2022-12-31 | 2021-12-31 | 2022-12-31 | 2021-12-31 |
| Realisationsresultat vid försäljning | | | | 5 428 | 17 670 | 0 | 0 |
| Summa | | | | 5 428 | 17 670 | 0 | 0 |
| | | | | | | |
| Not 7. Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter exkl. nedskrivningar | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2022-12-31 | 2021-12-31 | 2022-12-31 | 2021-12-31 |
| Ränteintäkter och liknande resultatposter avseende koncernföretag | | | | 0 | 0 | 259 | 429 |
| Ränteintäkter avseende andra företag än koncernföretag | | | | 177 | 0 | 0 | 0 |
| Summa | | | | 177 | 0 | 259 | 429 |
| | | | | | | |
| Not 8. Räntekostnader och liknande resultatposter | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2022-12-31 | 2021-12-31 | 2022-12-31 | 2021-12-31 |
Räntekostnader och liknande resultatposter avseende
finansiella skulder till andra företag än koncernföretag | | | | -965 | -534 | -958 | -531 |
| Summa | | | | -965 | -534 | -958 | -531 |
| | | | | | | |
Waddinxveen Securities Aktiebolag
556457-642812 (15)
| Not 9. Skatt på årets resultat | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2022-12-31 | 2021-12-31 | 2022-12-31 | 2021-12-31 |
| Aktuell skatt | | | | 4 185 | 24 464 | 0 | 0 |
| Förändring av uppskjuten skatt avseende temporära skillnader | | | | -982 | 5 085 | 0 | 0 |
| Summa | | | | 3 203 | 29 549 | 0 | 0 |
| | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2022-12-31 | 2021-12-31 | 2022-12-31 | 2021-12-31 |
| Avstämning av effektiv skattesats | | | | | | | |
| Resultat före skatt | | | | -16 604 | 143 036 | 16 678 | 34 170 |
| Gällande skattesats (%) | | | | 20,6 | 20,6 | 20,6 | 20,6 |
| Skatt enligt gällande skattesats | | | | -3 420 | 29 465 | 3 436 | 7 039 |
Väsentlig post som har påverkat sambandet
mellan räkenskapsårets skattekostnad/intäkt | | | | | | | |
| Ej skattepliktiga intäkter | | | | -4 | 0 | -3 587 | -7 067 |
| Ej avdragsgilla nedskrivningar | | | | 6 390 | 0 | 0 | 0 |
| Shablon ränta på periodisering fonder | | | | 104 | 77 | 0 | 0 |
| Skattesats förändring och uppräkning av periodiseringfonder | | | | -19 | -23 | 0 | 0 |
| Ej redovisade förluster | | | | 152 | 30 | 151 | 28 |
| Ej redovisade förluster | | | | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ej redovisade förluster | | | | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Redovisad effektiv skatt | | | | 3 203 | 29 549 | 0 | 0 |
| Redovisad effektiv skatt i procent (%) | | | | -19,3 | 20,7 | 0 | 0,0 |
| | | | | | | |
| Not 10. Övriga upplysningar till resultaträkningen |
| Omsättningen består huvudsakligen av försäljning av värdepapper. För 2022 och 2021 inkluderades mottagna utdelningar från börsnoterade aktier på 1 973 och 1 980 för Koncernen. |
Waddinxveen Securities Aktiebolag
556457-642813 (15)
| Not 11. Inventarier, verktyg och installationer | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2022-12-31 | 2021-12-31 | 2022-12-31 | 2021-12-31 |
| Ingående anskaffningsvärden | | | | 1 199 | 1 199 | 0 | 0 |
| Inköp | | | | 699 | 0 | 0 | 0 |
| Försäljningar/utrangeringar | | | | -439 | 0 | 0 | 0 |
| Utgående anskaffningsvärden | | | | 1 459 | 1 199 | 0 | 0 |
| | | | | | | |
| Ingående avskrivningar | | | | -892 | -742 | 0 | 0 |
| Försäljningar/utrangeringar | | | | 439 | 0 | 0 | 0 |
| Årets avskrivningar | | | | -298 | -150 | 0 | 0 |
| Utgående avskrivningar | | | | -751 | -892 | 0 | 0 |
| | | | | | | |
| Redovisat värde | | | | 708 | 307 | 0 | 0 |
| Offentliga bidrag som reducerat anskaffningsvärdet | | | | 31 | 0 | 0 | 0 |
| | | | | | | |
| Not 12. Andelar i koncernföretag | | | | | | | |
| | | | | | Moderföretaget | |
| | | | | | 2022-12-31 | 2021-12-31 |
| Ingående anskaffningsvärden | | | | | | 36 960 | 33 095 |
| Inköp | | | | | | 160 | 3 865 |
| Utgående anskaffningsvärden | | | | | | 37 120 | 36 960 |
| | | | | | | |
| Redovisat värde | | | | | | 37 120 | 36 960 |
| | | | | | | |
| Org.nr. | Säte | Antal
andelar | Eget
kapital
(tkr) | Årets
resultat
(tkr) | Kapital-
andel
(%) | Rösträtts-
andel
(%) | Redovisat
värde
(tkr) |
| Eccenovo AB | 556339-6893 | Göteborg | 3 479 681 | -189 047 | 11 323 | 86,2 | 88,8 | 37 120 |
| Waddixen Marin Fastigheter AB | 556897-8869 | Henån | 500 | 3 670 | 0 | 100,0 | 100,0 | 0 |
| Waddixen Fastigheter AB | 556259-2633 | Göteborg | 1 000 | -18 309 | -4 700 | 100,0 | 100,0 | 0 |
| | | | | | | | |
Waddinxveen Securities Aktiebolag
556457-642814 (15)
| Not 13. Andra långfristiga värdepappersinnehav | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2022-12-31 | 2021-12-31 | 2022-12-31 | 2021-12-31 |
| Ingående anskaffningsvärden | | | | 98 162 | 84 844 | 0 | 0 |
| Inköp | | | | 9 187 | 25 538 | 0 | 0 |
| Försäljningar | | | | -22 612 | -12 220 | 0 | 0 |
| Utgående anskaffningsvärden | | | | 84 737 | 98 162 | 0 | 0 |
| | | | | | | |
| Ingående nedskrivningar | | | | -885 | -885 | 0 | 0 |
| Årets nedskrivningar | | | | -31 017 | 0 | 0 | 0 |
| Utgående nedskrivningar | | | | -31 902 | -885 | 0 | 0 |
| | | | | | | |
| Redovisat värde | | | | 52 835 | 97 277 | 0 | 0 |
| | | | | | | |
| Not 14. Förslag till resultatdisposition | | | | | |
| | | | | |
| Till årsstämmans förfogande står följande medel (kr): | | | | | |
| | | | | |
| Balanserat resultat | | 768 259 | | | |
| Årets resultat | | 16 677 763 | | | |
| Summa | | 17 446 022 | | | |
| | | | | |
| Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande (kr): | | | | | |
| Balanseras i ny räkning | | 17 446 022 | | | |
| Summa | | 17 446 022 | | | |
| | | | | |
| Not 15. Upplysningar om aktiekapital m.m. | | | | | | | |
| | | | | | Moderföretaget | |
| | | | | | 2022-12-31 | 2021-12-31 |
| Stamaktier | | | | | | | |
| Kvotvärde per aktieslag | | | | | | 100,00 | 100,00 |
| Antal aktier | | | | | | 1 000 | 1 000 |
| | | | | | | |
Waddinxveen Securities Aktiebolag
556457-642815 (15)
| Not 16. Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2022-12-31 | 2021-12-31 | 2022-12-31 | 2021-12-31 |
| Upplupna löner | | | | 50 | 50 | 0 | 0 |
| Upplupna semesterlöner | | | | 216 | 216 | 0 | 0 |
| Upplupna sociala avgifter | | | | 86 | 86 | 0 | 0 |
| Övriga upplupna kostnader | | | | 80 | 80 | 25 | 25 |
| Summa | | | | 432 | 432 | 25 | 25 |
| | | | | | | |
| Not 17. Andra övriga upplysningar |
Transaktioner med närstående inkluderar:
- I dotterbolag redovisas en hyreskostnad på 67 tkr till KB Kobbegården 167:2 som ägs indirekt av dotterbolagens VD.
-
Moderbolaget har en rörelsekredit från aktieägaren. Per 31 december 2022 uppgick utnyttjad kredit till 22 195 inklusive ränta, och redovisas som övriga skulder i balansräkningen. Förändringen av räntesats under krediten återspeglar utvecklingen i Riksbankens styrränta. Genomsnitts räntesats under året var 3.26%
|
| Not 18. Justering för poster som inte ingår i kassaflödet m.m. | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2022-12-31 | 2021-12-31 | 2022-12-31 | 2021-12-31 |
| Avskrivningar och nedskrivningar | | | | 298 | 150 | 0 | 0 |
| Realisationsresultat | | | | -140 | 0 | 0 | 0 |
| SummaANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT | | | | 158 | 150 | 0 | 0 |
| | | | | | | |