Å R S R E D O V I S N I N G
för
Genberg & Co AB

Org.nr. 556449-8912

Styrelsen avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2019-09-01--2020-08-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 4
-BALANSRÄKNING 5
-NOTER 7
-Underskrifter 9

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2020-12-11.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Genberg & Co AB
 Org.nr. 556449-8912

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.

VERKSAMHETEN

Allmänt om verksamheten

Verksamheten registrerades 1992 och bedriver sedan dess reklam-, kommunikations- och marknadsföringsverksamhet. Företaget har sitt säte i Simrishamn.

Flerårsöversikt

Beloppen i Flerårsöversikt visas i KSEK

2019/2020 2018/2019 2017/2018 2016/2017
Nettoomsättning 7 496 9 580 11 322 10 632
Resultat efter finansiella poster 1 631 1 461 778 176
Soliditet (%) 62,92 45 33 28

Definitioner av nyckeltal, se noter

Förändringar i eget kapital
Aktiekapital Reserv- Fritt eget
fond kapital
Belopp vid årets ingång 100 000 20 000 2 125 642
Resultatdisposition enligt beslut av årsstämma:
Utdelning till aktieägare -1 220 000
Årets resultat 864 321
Belopp vid årets utgång 100 000 20 000 1 769 963

Resultatdisposition

Medel att disponera:
Balanserat resultat 905 642
Årets resultat 864 321
1 769 963
Förslag till disposition:
Utdelning 1 000 000
Balanseras i ny räkning 769 963
1 769 963
Sida 2 av 9
Genberg & Co AB
 Org.nr. 556449-8912
Förslag till beslut om vinstutdelning

Styrelsen föreslår att utdelning lämnas med 1 000 000,00 kr. vilket motsvarar 1 000,00 kr. per aktie. Styrelsen föreslår att årsstämman bemyndigar styrelsen att besluta om betalningsdag. Styrelsen anser att den föreslagna vinstutdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som verksamhetens art, omfattning och risker ställer på storleken av det egna kapitalet samt bolagets konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt. Yttrandet ska ses mot bakgrund av den information som framgår av årsredovisningen. Företagsledningen planerar inga väsentliga förändringar av befintlig verksamhet så som väsentliga investeringar, försäljningar eller avveckling.

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 3 av 9
Genberg & Co AB
 Org.nr. 556449-8912

RESULTATRÄKNING
Not		 2019-09-01
2020-08-31		 2018-09-01
2019-08-31
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning 7 495 946 9 580 442
Övriga rörelseintäkter 87 223 151 445
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. 7 583 169 9 731 887

Rörelsekostnader
Råvaror och förnödenheter -2 777 984 -3 921 957
Övriga externa kostnader -1 614 403 -1 620 679
Personalkostnader 2 -1 507 663 -2 407 875
Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar -14 596 -194 820
Övriga rörelsekostnader -1 646 -35 458
Summa rörelsekostnader -5 916 292 -8 180 789

Rörelseresultat 1 666 877 1 551 098

Finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 4 0
Räntekostnader och liknande resultatposter -35 872 -90 225
Summa finansiella poster -35 868 -90 225

Resultat efter finansiella poster 1 631 009 1 460 873

Bokslutsdispositioner
Lämnade koncernbidrag -866 937 0
Förändring av periodiseringsfonder 345 000 -370 000
Summa bokslutsdispositioner -521 937 -370 000

Resultat före skatt 1 109 072 1 090 873
Skatter
Skatt på årets resultat -244 751 -244 510

Årets resultat 864 321 846 363
Sida 4 av 9
Genberg & Co AB
 Org.nr. 556449-8912

BALANSRÄKNING

 Not 2020-08-31 2019-08-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark 3 782 700 3 357 681
Inventarier, verktyg och installationer 4 41 945 12 541
Summa materiella anläggningstillgångar 824 645 3 370 222

Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag 100 100
Andra långfristiga värdepappersinnehav 5 100 000 100 000
Summa finansiella anläggningstillgångar 100 100 100 100

Summa anläggningstillgångar 924 745 3 470 322

Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 180 062 345 625
Övriga fordringar 26 995 61 275
Upparbetad men ej fakturerad intäkt 256 020 257 806
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 135 634 88 109
Summa kortfristiga fordringar 598 711 752 815

Kassa och bank
Kassa och bank 1 996 009 2 155 351
Summa kassa och bank 1 996 009 2 155 351

Summa omsättningstillgångar 2 594 720 2 908 166

SUMMA TILLGÅNGAR 3 519 465 6 378 488
Sida 5 av 9
Genberg & Co AB
 Org.nr. 556449-8912

BALANSRÄKNING

 Not 2020-08-31 2019-08-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital 100 000 100 000
Reservfond 20 000 20 000
Summa bundet eget kapital 120 000 120 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 905 642 1 279 279
Årets resultat 864 321 846 363
Summa fritt eget kapital 1 769 963 2 125 642

Summa eget kapital 1 889 963 2 245 642

Obeskattade reserver
Periodiseringsfonder 413 000 758 000
Summa obeskattade reserver 413 000 758 000

Långfristiga skulder

 6
Övriga skulder till kreditinstitut 349 000 2 350 000
Summa långfristiga skulder 349 000 2 350 000

Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut 24 000 240 000
Förskott från kunder 10 000 0
Leverantörsskulder 372 211 344 215
Skatteskulder 221 259 178 876
Övriga skulder 149 481 187 288
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 90 551 74 467
Summa kortfristiga skulder 867 502 1 024 846

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 3 519 465 6 378 488
Sida 6 av 9
Genberg & Co AB
 Org.nr. 556449-8912

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.


Materiella anläggningstillgångar
Tillämpade avskrivningstider: Antal år

Byggnader och mark 20
Inventarier, verktyg och installationer 5

Noter till resultaträkningen

Not 2 Medelantal anställda 2019/2020 2018/2019
Medelantal anställda
Medelantalet anställda bygger på av bolaget betalda
närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid.

Medelantal anställda har varit 3,00 3,00

Noter till balansräkningen

Not 3 Byggnader och mark 2020-08-31 2019-08-31
Ingående anskaffningsvärden 3 993 238 3 993 238
Inköp 782 700 0
Försäljningar/utrangeringar -3 993 238 0
Utgående anskaffningsvärden 782 700 3 993 238
Ingående avskrivningar -635 557 -446 533
Återförda avskrivningar på försäljningar/utrangeringar 635 557 0
Årets avskrivningar 0 -189 024
Utgående avskrivningar 0 -635 557
Redovisat värde 782 700 3 357 681
Sida 7 av 9
Genberg & Co AB
 Org.nr. 556449-8912
Not 4 Inventarier, verktyg och installationer 2020-08-31 2019-08-31
Ingående anskaffningsvärden 113 283 148 283
Inköp 44 000 205 011
Försäljningar/utrangeringar 0 -240 011
Utgående anskaffningsvärden 157 283 113 283
Ingående avskrivningar -100 742 -97 278
Återförda avskrivningar på försäljningar/utrangeringar 0 2 332
Årets avskrivningar -14 596 -5 796
Utgående avskrivningar -115 338 -100 742
Redovisat värde 41 945 12 541
Not 5 Andra långfristiga värdepappersinnehav 2020-08-31 2019-08-31
Ingående anskaffningsvärden 100 000 0
Inköp 0 100 000
Utgående anskaffningsvärden 100 000 100 000
Redovisat värde 100 000 100 000
Not 6 Långfristiga skulder 2020-08-31 2019-08-31
Förfaller senare än 5 år 253 000 1 390 000

Övriga noter

Not 7 Ställda säkerheter 2020-08-31 2019-08-31
Fastighetsinteckningar 544 000 3 200 000

Företagsinteckningar 400 000 400 000

Not 8 Koncernförhållanden

Bolaget är helägt dotterbolag till Ideologik AB, Org. nr 559206-2854, säte Simrishamn.
Sida 8 av 9

REVISIONSBERÄTTELSE

Till bolagsstämman i Genberg & Co AB, org.nr 556449-8912

Rapport om årsredovisningen

Uttalanden

Jag har utfört en revision av årsredovisningen för Genberg & Co AB för räkenskapsåret 2019-09-01 -- 2020-08-31.

Enligt min uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av Genberg & Co ABs finansiella ställning per den 31 augusti 2020 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar.

Jag tillstyrker därför att bolagsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen.

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing (ISA) och god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt dessa standarder beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till Genberg & Co AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för att årsredovisningen upprättas och att den ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen. Styrelsen ansvarar även för den interna kontroll som den bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag.

Vid upprättandet av årsredovisningen ansvarar styrelsen för bedömningen av bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Den upplyser, när så är tillämpligt, om förhållanden som kan påverka förmågan att fortsätta verksamheten och att använda antagandet om fortsatt drift. Antagandet om fortsatt drift tillämpas dock inte om beslut har fattats om att avveckla verksamheten.

Revisorns ansvar

Mina mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om huruvida årsredovisningen som helhet inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, och att lämna en revisionsberättelse som innehåller mina uttalanden. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en revision som utförs enligt ISA och god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter eller misstag och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i årsredovisningen.

Sida 1(4)

Som del av en revision enligt ISA använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Dessutom:

• identifierar och bedömer jag riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, utformar och utför granskningsåtgärder bland annat utifrån dessa risker och inhämtar revisionsbevis som är tillräckliga och ändamålsenliga för att utgöra en grund för mina uttalanden. Risken för att inte upptäcka en väsentlig felaktighet till följd av oegentligheter är högre än för en väsentlig felaktighet som beror på misstag, eftersom oegentligheter kan innefatta agerande i maskopi, förfalskning, avsiktliga utelämnanden, felaktig information eller åsidosättande av intern kontroll.

• skaffar jag mig en förståelse av den del av bolagets interna kontroll som har betydelse för min revision för att utforma granskningsåtgärder som är lämpliga med hänsyn till omständigheterna, men inte för att uttala mig om effektiviteten i den interna kontrollen.

• utvärderar jag lämpligheten i de redovisningsprinciper som används och rimligheten i styrelsens uppskattningar i redovisningen och tillhörande upplysningar.

• drar jag en slutsats om lämpligheten i att styrelsen använder antagandet om fortsatt drift vid upprättandet av årsredovisningen. Jag drar också en slutsats, med grund i de inhämtade revisionsbevisen, om huruvida det finns någon väsentlig osäkerhetsfaktor som avser sådana händelser eller förhållanden som kan leda till betydande tvivel om bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Om jag drar slutsatsen att det finns en väsentlig osäkerhetsfaktor, måste jag i revisionsberättelsen fästa uppmärksamheten på upplysningarna i årsredovisningen om den väsentliga osäkerhetsfaktorn eller, om sådana upplysningar är otillräckliga, modifiera uttalandet om årsredovisningen. Mina slutsatser baseras på de revisionsbevis som inhämtas fram till datumet för revisionsberättelsen. Dock kan framtida händelser eller förhållanden göra att ett bolag inte längre kan fortsätta verksamheten.

• utvärderar jag den övergripande presentationen, strukturen och innehållet i årsredovisningen, däribland upplysningarna, och om årsredovisningen återger de underliggande transaktionerna och händelserna på ett sätt som ger en rättvisande bild.

Jag måste informera styrelsen om bland annat revisionens planerade omfattning och inriktning samt tidpunkten för den. Jag måste också informera om betydelsefulla iakttagelser under revisionen, däribland de eventuella betydande brister i den interna kontrollen som jag identifierat.

Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar

Uttalanden

Utöver min revision av årsredovisningen har jag även utfört en revision av styrelsens förvaltning för Genberg & Co AB för räkenskapsåret 2019-09-01 -- 2020-08-31 samt av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust.

Jag tillstyrker att bolagsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter ansvarsfrihet för räkenskapsåret.

Sida 2(4)

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt denna beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till Genberg & Co AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust. Vid förslag till utdelning innefattar detta bland annat en bedömning av om utdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som bolagets verksamhetsart, omfattning och risker ställer på storleken av bolagets egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och förvaltningen av bolagets angelägenheter. Detta innefattar bland annat att fortlöpande bedöma bolagets ekonomiska situation och att tillse att bolagets organisation är utformad så att bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomiska angelägenheter i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt.

Revisorns ansvar

Mitt mål beträffande revisionen av förvaltningen, och därmed mitt uttalande om ansvarsfrihet, är att inhämta revisionsbevis för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om någon styrelseledamot i något väsentligt avseende:

• företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till någon försummelse som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller

• på något annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen.

Mitt mål beträffande revisionen av förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust, och därmed mitt uttalande om detta, är att med rimlig grad av säkerhet bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men ingen garanti för att en revision som utförs enligt god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka åtgärder eller försummelser som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller att ett förslag till dispositioner av bolagets vinst eller förlust inte är förenligt med aktiebolagslagen.

Sida 3(4)

Som en del av en revision enligt god revisionssed i Sverige använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Granskningen av förvaltningen och förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust grundar sig främst på revisionen av räkenskaperna. Vilka tillkommande granskningsåtgärder som utförs baseras på min professionella bedömning med utgångspunkt i risk och väsentlighet. Det innebär att jag fokuserar granskningen på sådana åtgärder, områden och förhållanden som är väsentliga för verksamheten och där avsteg och överträdelser skulle ha särskild betydelse för bolagets situation. Jag går igenom och prövar fattade beslut, beslutsunderlag, vidtagna åtgärder och andra förhållanden som är relevanta för mitt uttalande om ansvarsfrihet. Som underlag för mitt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har jag granskat styrelsens motiverade yttrande samt ett urval av underlagen för detta för att kunna bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

SIMRISHAMN 2020-12-11

Sida 4(4)