Å R S R E D O V I S N I N G
för
Malmklippan Förvaltnings AB

Org.nr. 556436-1177

Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2020-05-01--2021-04-30

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 3
-BALANSRÄKNING 4
-NOTER 6
-Underskrifter 6

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2021-06-12.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Malmklippan Förvaltnings AB
 Org.nr. 556436-1177

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i KSEK.

VERKSAMHETEN

Allmänt om verksamheten

Bolagets verksamhet består av förvaltning av värdepapper. Företagets säte är Stockholm

Flerårsöversikt

2020/2021 2019/2020 2018/2019 2017/2018
Nettoomsättning 6 617 2 965 2 887 2 731
Resultat efter finansiella poster 5 371 36 040 68 295 11 285
Soliditet (%) 99 99 98 98

Definitioner av nyckeltal, se noter

FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL
Aktiekapital Reservfond Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital
Belopp vid årets ingång 100 20 304 308 40 251 344 679
Balanseras i ny räkning 40 251 -40 251 0
Årets resultat 14 605 14 605
Belopp vid årets utgång 100 20 344 559 14 605 359 284

Resultatdisposition (kronor)

Medel att disponera:
Balanserat resultat 344 558 885
Årets resultat 14 604 813
359 163 698
Förslag till disposition:
Balanseras i ny räkning 359 163 698
359 163 698

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 2 av 6
Malmklippan Förvaltnings AB
 Org.nr. 556436-1177

RESULTATRÄKNING
Not		 2020-05-01
2021-04-30		 2019-05-01
2020-04-30
Rörelseintäkter
Försäljning värdepapper 6 617 2 965
Summa rörelseintäkter 6 617 2 965

Rörelsekostnader
Inköpskostnad värdepapper -6 617 -2 965
Övriga externa kostnader -1 038 -491
Övriga rörelsekostnader 0 -1 185
Summa rörelsekostnader -7 655 -4 641

Rörelseresultat -1 038 -1 676

Finansiella poster
Resultat från övriga finansiella anläggningstillgångar 44 46 233
Ränteintäkter 292 520
Nedskrivningar av finansiella anläggningstillgångar och kortfristiga placeringar 6 074 -10 219
Räntekostnader -1 -4
Summa finansiella poster 6 409 36 530

Resultat efter finansiella poster 5 371 34 854

Bokslutsdispositioner
Förändring av periodiseringsfonder 10 875 5 128
Summa bokslutsdispositioner 10 875 5 128

Resultat före skatt 16 246 39 982
Skatter
Skatt på årets resultat -1 641 -917

Årets resultat 14 605 39 065
Sida 3 av 6
Malmklippan Förvaltnings AB
 Org.nr. 556436-1177

BALANSRÄKNING

 Not 2021-04-30 2020-04-30

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Finansiella anläggningstillgångar
Andra långfristiga värdepappersinnehav 2 190 268 181 192
Summa finansiella anläggningstillgångar 190 268 181 192

Summa anläggningstillgångar 190 268 181 192

Omsättningstillgångar
Varulager m.m.
Lager av värdepapper 3 177 9 778
Summa varulager 3 177 9 778
Kortfristiga fordringar
Övriga fordringar 34 20
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 98 268
Summa kortfristiga fordringar 132 288

Kassa och bank
Kassa och bank 174 746 172 072
Summa kassa och bank 174 746 172 072

Summa omsättningstillgångar 178 055 182 138

SUMMA TILLGÅNGAR 368 323 363 330
Sida 4 av 6
Malmklippan Förvaltnings AB
 Org.nr. 556436-1177

BALANSRÄKNING

 Not 2021-04-30 2020-04-30

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital 100 100
Reservfond 20 20
Summa bundet eget kapital 120 120

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 344 559 304 308
Årets resultat 14 605 40 251
Summa fritt eget kapital 359 164 344 559

Summa eget kapital 359 284 344 679

Obeskattade reserver
Periodiseringsfonder 7 193 18 069
Summa obeskattade reserver 7 193 18 069

Kortfristiga skulder
Skatteskulder 1 726 532
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 120 50
Summa kortfristiga skulder 1 846 582

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 368 323 363 330
Sida 5 av 6
Malmklippan Förvaltnings AB
 Org.nr. 556436-1177

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.


Not 2 Andra långfristiga värdepappersinnehav 2021-04-30 2020-04-30
Ingående anskaffningsvärden 190 225 327 321
Inköp 43 0
Försäljningar 0 -137 096
Utgående anskaffningsvärden 190 268 190 225
Ingående nedskrivningar -10 219
Årets nedskrivningar 0 -10 219
Utgående nedskrivningar 0 -10 219
Redovisat värde 190 268 180 006
Not 3 Definition av nyckeltal

Soliditet är justerat eget kapital i procent av balansomslutning
Vår revisionsberättelse har lämnats den 10 juni 2021.
RSM Göteborg Kommanditbolag
Sida 6 av 6

REVISIONSBERÄTTELSE

Till bolagsstämman i Malmklippan Förvaltnings AB, org.nr 556436-1177

Rapport om årsredovisningen

Uttalanden

Vi har utfört en revision av årsredovisningen för Malmklippan Förvaltnings AB för räkenskapsåret 2020-05-01 -- 2021-04-30.

Enligt vår uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av Malmklippan Förvaltnings ABs finansiella ställning per den 30 april 2021 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar.

Vi tillstyrker därför att bolagsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen.

Grund för uttalanden

Vi har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing (ISA) och god revisionssed i Sverige. Vårt ansvar enligt dessa standarder beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Vi är oberoende i förhållande till Malmklippan Förvaltnings AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort vårt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden.

Styrelsens och verkställande direktörens ansvar

Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att årsredovisningen upprättas och att den ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen. Styrelsen och verkställande direktören ansvarar även för den interna kontroll som de bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag.

Vid upprättandet av årsredovisningen ansvarar styrelsen och verkställande direktören för bedömningen av bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. De upplyser, när så är tillämpligt, om förhållanden som kan påverka förmågan att fortsätta verksamheten och att använda antagandet om fortsatt drift. Antagandet om fortsatt drift tillämpas dock inte om beslut har fattats om att avveckla verksamheten.

Sida 1(4)

Revisorns ansvar

Våra mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om huruvida årsredovisningen som helhet inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, och att lämna en revisionsberättelse som innehåller våra uttalanden. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en revision som utförs enligt ISA och god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter eller misstag och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i årsredovisningen.

Som del av en revision enligt ISA använder vi professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Dessutom:

• identifierar och bedömer vi riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, utformar och utför granskningsåtgärder bland annat utifrån dessa risker och inhämtar revisionsbevis som är tillräckliga och ändamålsenliga för att utgöra en grund för våra uttalanden. Risken för att inte upptäcka en väsentlig felaktighet till följd av oegentligheter är högre än för en väsentlig felaktighet som beror på misstag, eftersom oegentligheter kan innefatta agerande i maskopi, förfalskning, avsiktliga utelämnanden, felaktig information eller åsidosättande av intern kontroll.

• skaffar vi oss en förståelse av den del av bolagets interna kontroll som har betydelse för vår revision för att utforma granskningsåtgärder som är lämpliga med hänsyn till omständigheterna, men inte för att uttala oss om effektiviteten i den interna kontrollen.

• utvärderar vi lämpligheten i de redovisningsprinciper som används och rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens uppskattningar i redovisningen och tillhörande upplysningar.

• drar vi en slutsats om lämpligheten i att styrelsen och verkställande direktören använder antagandet om fortsatt drift vid upprättandet av årsredovisningen. Vi drar också en slutsats, med grund i de inhämtade revisionsbevisen, om huruvida det finns någon väsentlig osäkerhetsfaktor som avser sådana händelser eller förhållanden som kan leda till betydande tvivel om bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Om vi drar slutsatsen att det finns en väsentlig osäkerhetsfaktor, måste vi i revisionsberättelsen fästa uppmärksamheten på upplysningarna i årsredovisningen om den väsentliga osäkerhetsfaktorn eller, om sådana upplysningar är otillräckliga, modifiera uttalandet om årsredovisningen. Våra slutsatser baseras på de revisionsbevis som inhämtas fram till datumet för revisionsberättelsen. Dock kan framtida händelser eller förhållanden göra att ett bolag inte längre kan fortsätta verksamheten.

• utvärderar vi den övergripande presentationen, strukturen och innehållet i årsredovisningen, däribland upplysningarna, och om årsredovisningen återger de underliggande transaktionerna och händelserna på ett sätt som ger en rättvisande bild.

Vi måste informera styrelsen om bland annat revisionens planerade omfattning och inriktning samt tidpunkten för den. Vi måste också informera om betydelsefulla iakttagelser under revisionen, däribland de eventuella betydande brister i den interna kontrollen som vi identifierat.

Sida 2(4)

Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar

Uttalanden

Vi tillstyrker att bolagsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret.

Grund för uttalanden

Vi har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Vårt ansvar enligt denna beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Vi är oberoende i förhållande till Malmklippan Förvaltnings AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort vårt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden.

Styrelsens och verkställande direktörens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust. Vid förslag till utdelning innefattar detta bland annat en bedömning av om utdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som bolagets verksamhetsart, omfattning och risker ställer på storleken av bolagets egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och förvaltningen av bolagets angelägenheter. Detta innefattar bland annat att fortlöpande bedöma bolagets ekonomiska situation och att tillse att bolagets organisation är utformad så att bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomiska angelägenheter i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt. Verkställande direktören ska sköta den löpande förvaltningen enligt styrelsens riktlinjer och anvisningar och bland annat vidta de åtgärder som är nödvändiga för att bolagets bokföring ska fullgöras i överensstämmelse med lag och för att medelsförvaltningen ska skötas på ett betryggande sätt.

Revisorns ansvar

Vårt mål beträffande revisionen av förvaltningen, och därmed vårt uttalande om ansvarsfrihet, är att inhämta revisionsbevis för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören i något väsentligt avseende:

• företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till någon försummelse som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller

• på något annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen.

Vårt mål beträffande revisionen av förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust, och därmed vårt uttalande om detta, är att med rimlig grad av säkerhet bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men ingen garanti för att en revision som utförs enligt god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka åtgärder eller försummelser som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller att ett förslag till dispositioner av bolagets vinst eller förlust inte är förenligt med aktiebolagslagen.

Sida 3(4)

Som en del av en revision enligt god revisionssed i Sverige använder vi professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Granskningen av förvaltningen och förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust grundar sig främst på revisionen av räkenskaperna. Vilka tillkommande granskningsåtgärder som utförs baseras på vår professionella bedömning med utgångspunkt i risk och väsentlighet. Det innebär att vi fokuserar granskningen på sådana åtgärder, områden och förhållanden som är väsentliga för verksamheten och där avsteg och överträdelser skulle ha särskild betydelse för bolagets situation. Vi går igenom och prövar fattade beslut, beslutsunderlag, vidtagna åtgärder och andra förhållanden som är relevanta för vårt uttalande om ansvarsfrihet. Som underlag för vårt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har vi granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Anmärkning

Bolaget har vid fyra tillfällen betalat skatten försent.

Göteborg 2021-06-10

RSM Göteborg Kommanditbolag
Sida 4(4)