Årsredovisning för

Dellenbanan AB

556406-1983

Räkenskapsåret

2023-01-01 - 2023-12-31

Förvaltningsberättelse	1
Resultaträkning	3
Balansräkning	4
Noter	6
Underskrifter	8

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-07-29.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till behandling av ansamlad förlust.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Förvaltningsberättelse

Styrelsen för Dellenbanan AB, 556406-1983, avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023-01-01 - 2023-12-31.

Verksamheten

Allmänt om verksamheten

Företaget med säte i X, bedriver verksamhet inom fastighetsförvaltning och därtill förenlig verksamheter. Dessutom att i samarbete med Järnvägsföreningen Dellenbanans Vänner bedriva järnvägs-, turist och museiverksamhet.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Under året har väsentliga justeringar av bokföringen gjorts för att rensa ut gamla ohanterade, såväl skulder som tillgångar, och avvecklat de avräkningskonton som funnits mellan föreningen och AB:t. Det har även gjorts stora investeringar i fastigheten i form av förbättrad och utbytt el, samt installation av fjärvärme. För detta har bolaget ökat sin bankskuld.

Flerårsöversikt

Belopp i Tkr

	2023	2022	2021	2020
Nettoomsättning	221	381	404	323
Resultat efter finansiella poster	-356	-54	-54	32
Soliditet %	-50,1	22,6	42	51

Förändringar i eget kapital

	Aktie- kapital	Balanserat resultat	Årets resultat
Belopp vid årets ingång	100 000	67 114	-53 938
Balanseras i ny räkning		-53 938	53 938
Återbetalning av aktieägartillskott		125 079
Årets resultat			-355 717
Belopp vid årets utgång	100 000	138 255	-355 717

Kommentar

För att erhålla en lättare bokföring och avskaffande av både skulder och avräkningskonton mellan Dellenbanans Vänner (föreningen/Ägaren) och Dellenbanan AB så har det okonventionella gjorts att återföra en del av det villkorade aktieägartillskottet. Dvs föreningen skuld har kvittats mot dess tillgång i form av aktieägartillskott.

Resultatdisposition

Belopp i Tkr

Till årsstämmans förfogande står följande medel:
Balanserat resultat	-112
Årets resultat	-356
Summa	-468

Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande:
Utdelning	0
Balanseras i ny räkning	-468
Summa	-468

Resultaträkning

Belopp i kr	Not	2023-01-01 - 2023-12-31	2022-01-01 - 2022-12-31
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		220 658	0
Övriga rörelseintäkter		72 948	421 930
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.		293 606	421 930
Rörelsekostnader
Råvaror och förnödenheter		-995	-58 568
Övriga externa kostnader		-488 517	-125 694
Personalkostnader	2	-112 377	-266 035
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-12 990	-13 165
Summa rörelsekostnader		-614 879	-463 462
Rörelseresultat		-321 273	-41 532
Finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		238	-649
Räntekostnader och liknande resultatposter		-34 682	-11 757
Summa finansiella poster		-34 444	-12 406
Resultat efter finansiella poster		-355 717	-53 938
Resultat före skatt		-355 717	-53 938
Årets resultat		-355 717	-53 938

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2023-12-31	2022-12-31
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	3	327 172	333 569
Maskiner och andra tekniska anläggningar	4	137 612	20 205
Inventarier, verktyg och installationer	5	0	0
Summa materiella anläggningstillgångar		464 784	353 774
Summa anläggningstillgångar		464 784	353 774
Omsättningstillgångar
Varulager m.m.
Råvaror och förnödenheter		0	44 900
Summa varulager m.m.		0	44 900
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		104 750	41 000
Övriga fordringar		91 745	60 752
Summa kortfristiga fordringar		196 495	101 752
Kassa och bank
Kassa och bank		71 929	1 131
Summa kassa och bank		71 929	1 131
Summa omsättningstillgångar		268 424	147 783
SUMMA TILLGÅNGAR		733 208	501 557

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2023-12-31	2022-12-31
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		100 000	100 000
Summa bundet eget kapital		100 000	100 000
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		-111 903	67 114
Årets resultat		-355 717	-53 938
Summa fritt eget kapital		-467 620	13 176
Summa eget kapital		-367 620	113 176
Långfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut	6	813 200	487 400
Övriga skulder	6	75 000	-138 173
Summa långfristiga skulder		888 200	349 227
Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder		134 169	1 628
Skatteskulder		839	4 360
Övriga skulder		0	33 166
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		77 620	0
Summa kortfristiga skulder		212 628	39 154
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		733 208	501 557

Noter

Belopp i kr om inget annat anges.

Not 1 Redovisningsprinciper

Redovisningsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.

Materiella anläggningstillgångar

Avskrivningar	År
Byggnader	50


Maskiner och andra tekniska anläggningar	8


Inventarier, verktyg och installationer	3


Övriga materiella anläggningstillgångar	3

Not 2 Medelantalet anställda

	2023-01-01 - 2023-12-31	2022-01-01 - 2022-12-31
Medelantalet anställda	1	1

Kommentar till not

Under år 2023 avslutades anställningen, så att vid årets slut så var det 0

Not 3 Byggnader och mark

	2023-12-31	2022-12-31
Ingående anskaffningsvärden	669 602	669 602
Utgående anskaffningsvärden	669 602	669 602
Ingående avskrivningar	-336 033	-324 033
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-6 397	-12 000
Utgående avskrivningar	-342 430	-336 033
Redovisat värde	327 172	333 569

Kommentar till not

Då fastighetens värde har fastställs vara högre så har avskrivningstakten ändras till något under 2 %

Not 4 Maskiner och andra tekniska anläggningar

	2023-12-31	2022-12-31
Ingående anskaffningsvärden	38 845	38 845
Förändringar av anskaffningsvärden
Inköp	124 000
Utgående anskaffningsvärden	162 845	38 845
Ingående avskrivningar	-18 640	-17 475
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-6 593	-1 165
Utgående avskrivningar	-25 233	-18 640
Redovisat värde	137 612	20 205

Not 5 Inventarier, verktyg och installationer

	2023-12-31	2022-12-31
Ingående anskaffningsvärden	114 859	114 859
Utgående anskaffningsvärden	114 859	114 859
Ingående avskrivningar	-114 859	-114 859
Utgående avskrivningar	-114 859	-114 859
Redovisat värde	0	0

Not 6 Långfristiga skulder

	2023-12-31	2022-12-31
Belopp på skuldpost som förfaller till betalning senare än fem år efter balansdagen	888 200	437 400

Kommentar till not

Banklånet ökades för att kunna göra investeringar i fastigheten. Lånet till Sigurd står kvar