Å R S R E D O V I S N I N G
för
Freys Resebyrå AB

Org.nr. 556392-0544

Styrelsen avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2020-07-01--2021-06-30

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 4
-BALANSRÄKNING 5
-NOTER 7
-Underskrifter 9

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2021-10-11.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Freys Resebyrå AB
 Org.nr. 556392-0544

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.

VERKSAMHETEN

Allmänt om verksamheten

Bolaget bedriver resebyråverksamhet där verksamheten fortlöper som tidigare år. Bolaget är helägt dotterbolag till Freys Förvaltning AB, org nr 556372-9721. Bolaget har ett dotterbolag, Freys International AB, org nr 556582-7846, som har investerat i projekt i Filippinerna inom hotellbranschen. Företagets säte är Stockholm.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Verksamhetsåret 2020/2021 blev pandemiåret. Försäljningen har i princip uteblivit. Detta pga UDs reseavrådan samt att nästan alla flygbolag har ställt sin flotta på marken. Nu ser vi framåt då länderna öppnar upp igen. Vi tror att försäljningen av resor återgår till normal volym i slutet av 2021.

Flerårsöversikt

2020/2021 2019/2020 2018/2019 2017/2018
Nettoomsättning -459 733 15 708 498 22 345 821 23 513 515
Resultat efter finansiella poster -2 142 478 -1 859 758 -894 000 -1 891 327
Soliditet (%) 15,12 24,4 38,13 29,6

Definitioner av nyckeltal, se noter

Förändringar i eget kapital
Aktiekapital Reserv- Fritt eget
fond kapital
Belopp vid årets ingång 100 000 20 000 552 099
Årets resultat -2 478
Belopp vid årets utgång 100 000 20 000 549 621

Resultatdisposition

Medel att disponera:
Balanserat resultat 552 099
Årets resultat -2 478
549 621
Förslag till disposition:
Balanseras i ny räkning 549 621
549 621
Sida 2 av 9
Freys Resebyrå AB
 Org.nr. 556392-0544

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 3 av 9
Freys Resebyrå AB
 Org.nr. 556392-0544

RESULTATRÄKNING
Not		 2020-07-01
2021-06-30		 2019-07-01
2020-06-30
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning 2 -459 733 15 708 498
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. -459 733 15 708 498

Rörelsekostnader
Handelsvaror 2 -68 675 -14 700 274
Övriga externa kostnader -1 569 828 -2 853 582
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -1 240 -1 248
Summa rörelsekostnader -1 639 743 -17 555 104

Rörelseresultat -2 099 476 -1 846 606

Finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 214 2 354
Räntekostnader och liknande resultatposter -43 216 -15 506
Summa finansiella poster -43 002 -13 152

Resultat efter finansiella poster -2 142 478 -1 859 758

Bokslutsdispositioner
Erhållna koncernbidrag 2 140 000 1 655 000
Summa bokslutsdispositioner 2 140 000 1 655 000

Resultat före skatt -2 478 -204 758
Årets resultat -2 478 -204 758
Sida 4 av 9
Freys Resebyrå AB
 Org.nr. 556392-0544

BALANSRÄKNING

 Not 2021-06-30 2020-06-30

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer 4 0 1 240
Summa materiella anläggningstillgångar 0 1 240

Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag 5 100 000 100 000
Andra långfristiga värdepappersinnehav 6 358 113 358 113
Summa finansiella anläggningstillgångar 458 113 458 113

Summa anläggningstillgångar 458 113 459 353

Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 18 126 14 923
Fordringar hos koncernföretag 3 795 000 1 655 000
Övriga fordringar 72 610 48 825
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 84 018 229 196
Summa kortfristiga fordringar 3 969 754 1 947 944

Kassa och bank
Kassa och bank 1 347 001
Summa kassa och bank 1 347 001

Summa omsättningstillgångar 3 969 755 2 294 945

SUMMA TILLGÅNGAR 4 427 868 2 754 298
Sida 5 av 9
Freys Resebyrå AB
 Org.nr. 556392-0544

BALANSRÄKNING

 Not 2021-06-30 2020-06-30

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital 100 000 100 000
Reservfond 20 000 20 000
Summa bundet eget kapital 120 000 120 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 552 099 756 857
Årets resultat -2 478 -204 758
Summa fritt eget kapital 549 621 552 099

Summa eget kapital 669 621 672 099

Långfristiga skulder
Checkräkningskredit 1 150 530 1 087 458
Summa långfristiga skulder 1 150 530 1 087 458

Kortfristiga skulder
Förskott från kunder 925 894 916 858
Leverantörsskulder 151 823 47 883
Skulder till koncernföretag 1 500 000 0
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 30 000 30 000
Summa kortfristiga skulder 2 607 717 994 741

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 4 427 868 2 754 298
Sida 6 av 9
Freys Resebyrå AB
 Org.nr. 556392-0544

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.


Materiella anläggningstillgångar
Tillämpade avskrivningstider: Antal år

Inventarier, verktyg och installationer 5

Noter till resultaträkningen

Not 2 Inköp och försäljning mellan koncernföretag 2020/2021 2019/2020
Årets inköp från koncernföretag 1082877 2095377
Not 3 Nettoomsättning 2020/2021 2019/2020
Egen fakturering förmedlade resor -505 528 12 129 714
Förmedlad fakturering 0 2 648 209
Provisioner och bonus från leverantörer 45 795 930 575
-459 733 15 708 498

Egen fakturering till kund för förmedlade resor Vid egen fakturering till kund erhåller kunden biljetter och färdhandlingar från Freys Resebyrå AB. Kunden betalar till Freys Resebyrå AB som i sin tur betalar researrangören eller reseproducenten mot erhållen leverantörsfaktura där avtalad provisionsersättning är avdragen. I de fall nettopriser förekommer faktureras istället kunden en serviceavgift som ingår i omsättningen. Förmedlad faktuering Vid denna typ av försäljning erhåller kunden biljetter och färdhandlingar direkt från researrangören eller reseproducenten. Kunden betalar vanligtvis den förmedlade resan direkt till researrangören. I de fall kunden betalar till Freys Resebyrå AB förmedlar Freys Resebyrå AB beloppet oavkortat vidare till researrangören. Denna fakturering omfattar främst charterförsäljning. Freys Resebyrå AB erhåller avtalad ersättning från researrangören.

Sida 7 av 9
Freys Resebyrå AB
 Org.nr. 556392-0544

Noter till balansräkningen

Not 4 Inventarier, verktyg och installationer 2021-06-30 2020-06-30
Ingående anskaffningsvärden 791 206 791 206
Utgående anskaffningsvärden 791 206 791 206
Ingående avskrivningar -789 966 -788 718
Årets avskrivningar -1 240 -1 248
Utgående avskrivningar -791 206 -789 966
Redovisat värde 0 1 240
Not 5 Andelar i koncernföretag 2021-06-30 2020-06-30
Företag Antal /Kapital- Redovisat Redovisat
Organisationsnummer Säte andel % värde värde
Freys International AB 100 100 000 100 000
556582-7846 Stockholm 100%
100 000 100 000
Uppgifter om eget kapital och resultat Eget kapital Resultat
Freys International AB 147 913 0
Not 6 Andra långfristiga värdepappersinnehav 2021-06-30 2020-06-30
Ingående anskaffningsvärden 358 113 358 113
Utgående anskaffningsvärden 358 113 358 113
Redovisat värde 358 113 358 113

Avser ägd bostadsrätt Brf Bryggeriet.

Övriga noter

Not 7 Ställda säkerheter 2021-06-30 2020-06-30
Belånade fordringar 0 327 000

Andra ställda säkerheter 600 000 600 000

Sida 8 av 9

REVISIONSBERÄTTELSE

Till bolagsstämman i Freys Resebyrå AB, org.nr 556392-0544

Rapport om årsredovisningen

Uttalanden

Jag har utfört en revision av årsredovisningen för Freys Resebyrå AB för räkenskapsåret 2020-07-01 -- 2021-06-30.

Enligt min uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av Freys Resebyrå ABs finansiella ställning per den 30 juni 2021 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar.

Jag tillstyrker därför att bolagsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen.

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing (ISA) och god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt dessa standarder beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till Freys Resebyrå AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för att årsredovisningen upprättas och att den ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen. Styrelsen ansvarar även för den interna kontroll som den bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag.

Vid upprättandet av årsredovisningen ansvarar styrelsen för bedömningen av bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Den upplyser, när så är tillämpligt, om förhållanden som kan påverka förmågan att fortsätta verksamheten och att använda antagandet om fortsatt drift. Antagandet om fortsatt drift tillämpas dock inte om beslut har fattats om att avveckla verksamheten.

Revisorns ansvar

Mina mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om huruvida årsredovisningen som helhet inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, och att lämna en revisionsberättelse som innehåller mina uttalanden. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en revision som utförs enligt ISA och god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter eller misstag och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i årsredovisningen.

Sida 1(4)

Som del av en revision enligt ISA använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Dessutom:

• identifierar och bedömer jag riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, utformar och utför granskningsåtgärder bland annat utifrån dessa risker och inhämtar revisionsbevis som är tillräckliga och ändamålsenliga för att utgöra en grund för mina uttalanden. Risken för att inte upptäcka en väsentlig felaktighet till följd av oegentligheter är högre än för en väsentlig felaktighet som beror på misstag, eftersom oegentligheter kan innefatta agerande i maskopi, förfalskning, avsiktliga utelämnanden, felaktig information eller åsidosättande av intern kontroll.

• skaffar jag mig en förståelse av den del av bolagets interna kontroll som har betydelse för min revision för att utforma granskningsåtgärder som är lämpliga med hänsyn till omständigheterna, men inte för att uttala mig om effektiviteten i den interna kontrollen.

• utvärderar jag lämpligheten i de redovisningsprinciper som används och rimligheten i styrelsens uppskattningar i redovisningen och tillhörande upplysningar.

• drar jag en slutsats om lämpligheten i att styrelsen använder antagandet om fortsatt drift vid upprättandet av årsredovisningen. Jag drar också en slutsats, med grund i de inhämtade revisionsbevisen, om huruvida det finns någon väsentlig osäkerhetsfaktor som avser sådana händelser eller förhållanden som kan leda till betydande tvivel om bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Om jag drar slutsatsen att det finns en väsentlig osäkerhetsfaktor, måste jag i revisionsberättelsen fästa uppmärksamheten på upplysningarna i årsredovisningen om den väsentliga osäkerhetsfaktorn eller, om sådana upplysningar är otillräckliga, modifiera uttalandet om årsredovisningen. Mina slutsatser baseras på de revisionsbevis som inhämtas fram till datumet för revisionsberättelsen. Dock kan framtida händelser eller förhållanden göra att ett bolag inte längre kan fortsätta verksamheten.

• utvärderar jag den övergripande presentationen, strukturen och innehållet i årsredovisningen, däribland upplysningarna, och om årsredovisningen återger de underliggande transaktionerna och händelserna på ett sätt som ger en rättvisande bild.

Jag måste informera styrelsen om bland annat revisionens planerade omfattning och inriktning samt tidpunkten för den. Jag måste också informera om betydelsefulla iakttagelser under revisionen, däribland de eventuella betydande brister i den interna kontrollen som jag identifierat.

Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar

Uttalanden

Utöver min revision av årsredovisningen har jag även utfört en revision av styrelsens förvaltning för Freys Resebyrå AB för räkenskapsåret 2020-07-01 -- 2021-06-30 samt av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust.

Jag tillstyrker att bolagsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter ansvarsfrihet för räkenskapsåret.

Sida 2(4)

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt denna beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till Freys Resebyrå AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust. Vid förslag till utdelning innefattar detta bland annat en bedömning av om utdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som bolagets verksamhetsart, omfattning och risker ställer på storleken av bolagets egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och förvaltningen av bolagets angelägenheter. Detta innefattar bland annat att fortlöpande bedöma bolagets ekonomiska situation och att tillse att bolagets organisation är utformad så att bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomiska angelägenheter i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt.

Revisorns ansvar

Mitt mål beträffande revisionen av förvaltningen, och därmed mitt uttalande om ansvarsfrihet, är att inhämta revisionsbevis för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om någon styrelseledamot i något väsentligt avseende:

• företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till någon försummelse som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller

• på något annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen.

Mitt mål beträffande revisionen av förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust, och därmed mitt uttalande om detta, är att med rimlig grad av säkerhet bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men ingen garanti för att en revision som utförs enligt god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka åtgärder eller försummelser som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller att ett förslag till dispositioner av bolagets vinst eller förlust inte är förenligt med aktiebolagslagen.

Sida 3(4)

Som en del av en revision enligt god revisionssed i Sverige använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Granskningen av förvaltningen och förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust grundar sig främst på revisionen av räkenskaperna. Vilka tillkommande granskningsåtgärder som utförs baseras på min professionella bedömning med utgångspunkt i risk och väsentlighet. Det innebär att jag fokuserar granskningen på sådana åtgärder, områden och förhållanden som är väsentliga för verksamheten och där avsteg och överträdelser skulle ha särskild betydelse för bolagets situation. Jag går igenom och prövar fattade beslut, beslutsunderlag, vidtagna åtgärder och andra förhållanden som är relevanta för mitt uttalande om ansvarsfrihet. Som underlag för mitt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har jag granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Danderyd 2021-10-11

Sida 4(4)