2023-01-01 2023-12-31 se-mem-base:SprakSvenskaMember se-mem-base:LandSverigeMember se-mem-base:BeloppsformatNormalformMember se-mem-base:ValutaSvenskaKronorMember se-mem-base:FinansiellRapportStyrelsenAvgerArsredovisningMember 556384-05102023-01-012023-12-31 556384-05102022-01-012022-12-31 556384-05102021-01-012021-12-31 556384-05102020-01-012020-12-31 556384-05102023-12-31 556384-05102022-12-31 556384-05102021-12-31 556384-05102020-12-31 iso4217:SEK xbrli:pure se-k2-type:AntalAnstallda xbrli:shares

 

 

 

 

 

 

 

 








 

Årsredovisning

 

för

 

Roseum Förvaltning Aktiebolag

 

556384-0510

 

 

 

Räkenskapsåret

 

2023

 

 

 

 

 

 

 

 

Fastställelseintyg

 

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-06-30.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att
originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

 

 

 

Roseum Förvaltning Aktiebolag

Org.nr 556384-0510

2 (10)

 

 

 

 

 

Styrelsen för Roseum Förvaltning Aktiebolag avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023.

 

 

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp
i hela kronor (kr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.

 

 

Förvaltningsberättelse

 

 

Verksamheten

 

Allmänt om verksamheten

 

Företaget registrerades 1989 och bedriver fastighetsförvaltning. Bolaget äger och förvaltar 4
hyresfastigheter i Kiruna. Bolaget är helägt dotterbolag till Fastighetsmästaren i Kiruna Aktiebolag, org
nr 556652-9995, säte Kiruna.

Företaget har sitt säte i Kiruna.

 

Flerårsöversikt (Tkr)

2023

2022

2021

2020

 

Nettoomsättning

12 544

11 582

9 878

11 206

 

Resultat efter finansiella poster

6 202

3 852

4 005

7 774

 

Soliditet (%)

47,3

45,6

48,0

46,6

 

Balansomslutning

139 355

134 865

121 843

118 512

 

 

 

 

 

 

 

För definitioner av nyckeltal, se Not 1 Redovisningsprinciper.

 

 

Förändringar i eget kapital

 

Aktie-

Balanserat

Årets

Totalt

 

kapital

resultat

resultat

 

Belopp vid årets ingång

510 000

57 136 451

2 273 553

59 920 004

Disposition enligt beslut
av årsstämman:

 

 

 

 

Balanseras i ny räkning

 

2 273 553

-2 273 553

0

Årets resultat

 

 

3 186 496

3 186 496

Belopp vid årets utgång

510 000

59 410 004

3 186 496

63 106 500

 

 

 

 

 

Roseum Förvaltning Aktiebolag

Org.nr 556384-0510

3 (10)

 

 

 

 

 

Resultatdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

 

balanserad vinst   59 410 004
årets vinst   3 186 496
  62 596 500

 

disponeras så att

till aktieägare utdelas   13 250 000
i ny räkning överföres   49 346 500
  62 596 500

 

Styrelsen föreslås bemyndigas att besluta om tidpunkt då utdelningen skall betalas.

 

Styrelsen anser att förslaget är förenligt med försiktighetsregeln i 17 kap. 3 § aktiebolagslagen enligt
följande redogörelse: Styrelsens uppfattning är att vinstutdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav
verksamhetens art, omfattning och risk ställer på storleken på det egna kapitalet, bolagets
konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

 

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.

 

Roseum Förvaltning Aktiebolag

Org.nr 556384-0510

 

 

4 (10)

 

 

 

 

 

 

Resultaträkning

Not

2023-01-01

-2023-12-31

2022-01-01

-2022-12-31

 

 

 

Rörelseintäkter, lagerförändringar m. m.

 

 

 

 

 

Nettoomsättning

 

12 544 443

 

11 582 072

 

Övriga rörelseintäkter

 

1 400 041

 

14 307

 

Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.

 

13 944 484

 

11 596 379

 

 

 

 

 

 

 

Rörelsekostnader

 

 

 

 

 

Övriga externa kostnader

 

-7 399 435

 

-5 394 760

 

Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella
anläggningstillgångar

 

-1 122 179

 

-1 122 179

 

Summa rörelsekostnader

 

-8 521 614

 

-6 516 939

 

Rörelseresultat

 

5 422 870

 

5 079 440

 

 

 

 

 

 

 

Finansiella poster

 

 

 

 

 

Resultat från andelar i koncernföretag

 

4 085 329

 

5 000

 

Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter

 

39 831

 

2 220

 

Räntekostnader och liknande resultatposter

 

-3 346 395

 

-1 234 499

 

Summa finansiella poster

 

778 765

 

-1 227 279

 

Resultat efter finansiella poster

 

6 201 635

 

3 852 161

 

 

 

 

 

 

 

Bokslutsdispositioner

 

 

 

 

 

Förändring av periodiseringsfonder

 

-1 566 000

 

-975 000

 

Summa bokslutsdispositioner

 

-1 566 000

 

-975 000

 

Resultat före skatt

 

4 635 635

 

2 877 161

 

 

 

 

 

 

 

Skatter

 

 

 

 

 

Skatt på årets resultat

 

-1 449 139

 

-603 608

 

Årets resultat

 

3 186 496

 

2 273 553

 

Roseum Förvaltning Aktiebolag

Org.nr 556384-0510

 

 

5 (10)

 

 

 

 

 

 

Balansräkning

Not

2023-12-31

2022-12-31

 

 

 

TILLGÅNGAR

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Anläggningstillgångar

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Materiella anläggningstillgångar

 

 

 

 

 

Byggnader och mark

2

55 601 017

 

56 723 196

 

Inventarier, verktyg och installationer

3

0

 

0

 

Summa materiella anläggningstillgångar

 

55 601 017

 

56 723 196

 

 

 

 

 

 

 

Finansiella anläggningstillgångar

 

 

 

 

 

Andelar i koncernföretag

4

56 363 956

 

51 781 026

 

Fordringar hos koncernföretag

5

22 950 000

 

11 950 000

 

Summa finansiella anläggningstillgångar

 

79 313 956

 

63 731 026

 

Summa anläggningstillgångar

 

134 914 973

 

120 454 222

 

 

 

 

 

 

 

Omsättningstillgångar

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Kortfristiga fordringar

 

 

 

 

 

Kundfordringar

 

75 667

 

28 927

 

Fordringar hos koncernföretag

 

2 263 190

 

0

 

Övriga fordringar

 

980 433

 

1 328 261

 

Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter

 

148 215

 

138 726

 

Summa kortfristiga fordringar

 

3 467 505

 

1 495 914

 

 

 

 

 

 

 

Kassa och bank

 

 

 

 

 

Kassa och bank

 

972 831

 

12 914 595

 

Summa kassa och bank

 

972 831

 

12 914 595

 

Summa omsättningstillgångar

 

4 440 336

 

14 410 509

 

 

 

 

 

 

 

SUMMA TILLGÅNGAR

 

139 355 309

 

134 864 731

 

 

 

 

 

 

 

Roseum Förvaltning Aktiebolag

Org.nr 556384-0510

 

 

6 (10)

 

 

 

 

 

 

Balansräkning

Not

2023-12-31

2022-12-31

 

 

EGET KAPITAL OCH SKULDER

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Eget kapital

 

 

 

 

 

Bundet eget kapital

 

 

 

 

 

Aktiekapital

 

510 000

 

510 000

 

Summa bundet eget kapital

 

510 000

 

510 000

 

 

 

 

 

 

 

Fritt eget kapital

 

 

 

 

 

Balanserat resultat

 

59 410 004

 

57 136 451

 

Årets resultat

 

3 186 496

 

2 273 553

 

Summa fritt eget kapital

 

62 596 500

 

59 410 004

 

Summa eget kapital

 

63 106 500

 

59 920 004

 

 

 

 

 

 

 

Obeskattade reserver

 

 

 

 

 

Periodiseringsfonder

 

3 553 000

 

1 987 000

 

Summa obeskattade reserver

 

3 553 000

 

1 987 000

 

 

 

 

 

 

 

Långfristiga skulder

6, 7

 

 

 

 

Övriga skulder till kreditinstitut

 

68 566 020

 

69 603 922

 

Summa långfristiga skulder

 

68 566 020

 

69 603 922

 

 

 

 

 

 

 

Kortfristiga skulder

7

 

 

 

 

Övriga skulder till kreditinstitut

 

1 165 548

 

1 261 792

 

Leverantörsskulder

 

480 084

 

499 061

 

Skulder till koncernföretag

 

199 862

 

118 679

 

Övriga skulder

 

5 776

 

7 539

 

Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter

 

2 278 519

 

1 466 734

 

Summa kortfristiga skulder

 

4 129 789

 

3 353 805

 

 

 

 

 

 

 

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER

 

139 355 309

 

134 864 731

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Roseum Förvaltning Aktiebolag

Org.nr 556384-0510

7 (10)

 

 

 

 

 

Noter

 

Not 1 Redovisningsprinciper

 

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna
råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.

 

Avskrivning

Tillämpade avskrivningstider:

 

Byggnader

50-75 år

 

Markanläggningar

20 år

 

Inventarier, verktyg och installationer

5-20 år

 

 

 

 

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av
balansomslutning.

Balansomslutning
Företagets samlade tillgångar.

 

 

Not 2 Byggnader och mark

 

2023-12-31

2022-12-31

 

 

 

 

 

Ingående anskaffningsvärden

90 862 736

90 862 736

 

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden

90 862 736

90 862 736

 

 

 

 

 

Ingående avskrivningar

-34 139 540

-33 017 361

 

Årets avskrivningar

-1 122 179

-1 122 179

 

Utgående ackumulerade avskrivningar

-35 261 719

-34 139 540

 

 

 

 

 

Utgående redovisat värde

55 601 017

56 723 196

 

 

 

 

 

Taxeringsvärden byggnader

55 956 000

55 956 000

 

Taxeringsvärden mark

13 801 000

13 801 000

 

 

69 757 000

69 757 000

 

 

 

 

 

Roseum Förvaltning Aktiebolag

Org.nr 556384-0510

8 (10)

 

 

 

 

 

 

Not 3 Inventarier, verktyg och installationer

 

2023-12-31

2022-12-31

 

 

 

 

 

Ingående anskaffningsvärden

747 000

747 000

 

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden

747 000

747 000

 

 

 

 

 

Ingående avskrivningar

-747 000

-747 000

 

Utgående ackumulerade avskrivningar

-747 000

-747 000

 

 

 

 

 

Utgående redovisat värde

0

0

 

 

 

 

 

 

Not 4 Andelar i koncernföretag

 

2023-12-31

2022-12-31

 

 

 

 

 

Ingående anskaffningsvärden

51 781 026

49 776 026

 

Tillkommande

497 600

2 000 000

 

Resultatandel

4 085 329

5 000

 

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden

56 363 955

51 781 026

 

 

 

 

 

Utgående redovisat värde

56 363 955

51 781 026

 

 

 

 

 

 

Not 5 Fordringar hos koncernföretag

 

2023-12-31

2022-12-31

 

 

 

 

 

Ingående anskaffningsvärden

11 950 000

0

 

Tillkommande fordringar

11 000 000

6 000 000

 

Omklassificeringar

0

5 950 000

 

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden

22 950 000

11 950 000

 

 

 

 

 

Utgående redovisat värde

22 950 000

11 950 000

 

 

 

 

 

Roseum Förvaltning Aktiebolag

Org.nr 556384-0510

9 (10)

 

 

 

 

 

 

Not 6 Långfristiga skulder

 

2023-12-31

2022-12-31

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Skulder som ska betalas senare än fem år efter balansdagen

63 903 828

64 556 754

 

 

63 903 828

64 556 754

 

 

 

 

 

 

Not 7 Skulder som avser flera poster

Företagets banklån om 69 731 568 kronor (70 865 714 kr) redovisas under följande poster i
balansräkningen.

 

 

2023-12-31

2022-12-31

 

 

 

 

 

Långfristiga skulder

 

 

 

Övriga skulder till kreditinstitut

68 566 020

69 603 922

 

 

68 566 020

69 603 922

 

 

 

 

 

Kortfristiga skulder

 

 

 

Övriga skulder till kreditinstitut

1 165 548

1 261 792

 

 

1 165 548

1 261 792

 

 

 

 

 

 

Not 8 Ställda säkerheter

 

2023-12-31

2022-12-31

 

 

 

 

 

Fastighetsinteckning

76 593 000

76 593 000

 

 

76 593 000

76 593 000

 

 

 

 

 

Roseum Förvaltning Aktiebolag

Org.nr 556384-0510

10 (10)

 

 

 

 

 

 

 

Resultat- och balansräkningen kommer att föreläggas på årsstämma för fastställelse.

 

 

 

 

 

 

 

Vår revisionsberättelse har lämnats 2024-06-29

 

Advise North AB