Å R S R E D O V I S N I N G
för
Delfinbuss AB

Org.nr. 556360-8057

Styrelsen avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2021-01-01--2021-12-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 4
-BALANSRÄKNING 5
-NOTER 7
-Underskrifter 10

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2022-04-13.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Delfinbuss AB
 Org.nr. 556360-8057

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.

VERKSAMHETEN

Allmänt om verksamheten

Bolaget bedriver turistverksamhet och personbefordran. Företagets säte är Stockholm.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

På grund av Covid-19 har bolagets intäkter varit starkt negativt påverkade under 2021. Under Q4 2021 har vi sett en vändning med ökande omsättning Styrelsen har vidtagit nödvändiga åtgärder för att stärka företagets likviditet. Styrelsen bedömer att åtgärder i form av permitteringar, uppsägningar av timanställda och andra kostnadsbesparingar är tillräckliga för att säkerställa bolagets framtida verksamhet. Bolaget har under 2021 tagit del av statens krisstöd i form av stöd för korttidspermittering och omställningsstöd.

Flerårsöversikt

Bolagets omsättning har ökat med med än 30% jämfört med 2020 vilket förklaras av tillfälligt ändrad verksamhetsinriktning.

2021 2020 2019 2018
Nettoomsättning 16 304 647 11 026 060 38 895 255 32 734 545
Resultat efter finansiella poster 377 786 -3 055 283 4 134 825 1 649 655
Soliditet (%) 42,36 40,07 39,59 32,76

Definitioner av nyckeltal, se noter

Förändringar i eget kapital
Aktiekapital Reserv- Fritt eget
fond kapital
Belopp vid årets ingång 500 000 100 000 7 074 465
Årets resultat 303
Belopp vid årets utgång 500 000 100 000 7 074 768
Sida 2 av 10
Delfinbuss AB
 Org.nr. 556360-8057

Resultatdisposition

Medel att disponera:
Balanserat resultat 7 074 465
Årets resultat 303
7 074 768
Förslag till disposition:
Balanseras i ny räkning 7 074 768
7 074 768

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 3 av 10
Delfinbuss AB
 Org.nr. 556360-8057

RESULTATRÄKNING
Not		 2021-01-01
2021-12-31		 2020-01-01
2020-12-31
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning 16 304 647 11 026 060
Övriga rörelseintäkter 5 497 810 6 066 911
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. 21 802 457 17 092 971

Rörelsekostnader
Råvaror och förnödenheter -3 139 135 -3 370 215
Övriga externa kostnader -3 525 540 -2 887 266
Personalkostnader 2 -9 379 320 -8 883 820
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -5 138 475 -5 297 307
Summa rörelsekostnader -21 182 470 -20 438 608

Rörelseresultat 619 987 -3 345 637

Finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 0 559 981
Räntekostnader och liknande resultatposter -242 201 -269 627
Summa finansiella poster -242 201 290 354

Resultat efter finansiella poster 377 786 -3 055 283

Bokslutsdispositioner
Förändring av periodiseringsfonder 0 1 143 000
Förändring av överavskrivningar -376 247 2 404 902
Summa bokslutsdispositioner -376 247 3 547 902

Resultat före skatt 1 539 492 619
Skatter
Skatt på årets resultat -1 236 0

Årets resultat 303 492 619
Sida 4 av 10
Delfinbuss AB
 Org.nr. 556360-8057

BALANSRÄKNING

 Not 2021-12-31 2020-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Immateriella anläggningstillgångar
Goodwill 3 460 000 700 000
Summa immateriella anläggningstillgångar 460 000 700 000


Materiella anläggningstillgångar
Maskiner och andra tekniska anläggningar 4 28 839 704 33 512 111
Inventarier, verktyg och installationer 5 49 574 231 650
Förbättringsutgifter på annans fastighet 6 747 886 791 879
Summa materiella anläggningstillgångar 29 637 164 34 535 640

Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag 7 4 225 000 4 000 000
Andra långfristiga fordringar 8 152 548 152 548
Summa finansiella anläggningstillgångar 4 377 548 4 152 548

Summa anläggningstillgångar 34 474 712 39 388 188

Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 2 826 627 3 029 757
Övriga fordringar 1 283 436 1 908 166
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 410 138 433 659
Summa kortfristiga fordringar 4 520 201 5 371 582

Kassa och bank
Kassa och bank 8 001 169 3 876 604
Summa kassa och bank 8 001 169 3 876 604

Summa omsättningstillgångar 12 521 370 9 248 186

SUMMA TILLGÅNGAR 46 996 082 48 636 374
Sida 5 av 10
Delfinbuss AB
 Org.nr. 556360-8057

BALANSRÄKNING

 Not 2021-12-31 2020-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital 500 000 500 000
Reservfond 100 000 100 000
Summa bundet eget kapital 600 000 600 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 7 074 465 6 581 846
Årets resultat 303 492 619
Summa fritt eget kapital 7 074 768 7 074 465

Summa eget kapital 7 674 768 7 674 465

Obeskattade reserver
Ackumulerade överavskrivningar 15 411 680 15 035 433
Summa obeskattade reserver 15 411 680 15 035 433

Långfristiga skulder

 9
Övriga skulder till kreditinstitut 14 584 443 20 067 332
Övriga skulder 286 506 571 390
Summa långfristiga skulder 14 870 949 20 638 722

Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut 4 929 828 2 332 762
Förskott från kunder 194 000 150 000
Leverantörsskulder 1 210 478 559 835
Övriga skulder 366 620 434 926
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2 337 759 1 810 231
Summa kortfristiga skulder 9 038 685 5 287 754

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 46 996 082 48 636 374
Sida 6 av 10
Delfinbuss AB
 Org.nr. 556360-8057

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.


Immateriella anläggningstillgångar
Tillämpade avskrivningstider: Antal år

Goodwill 5

Materiella anläggningstillgångar
Tillämpade avskrivningstider: Antal år

Bussar (med beaktande av ett restvärde på 20%) 10 år med beaktande av ett restvärde på 20%
Inventarier, verktyg och installationer 5

Tjänste- och entreprenaduppdrag
Företagets intäkter från uppdrag till fast pris redovisas enligt huvudregeln.

Noter till resultaträkningen

Not 2 Medelantal anställda 2021 2020
Medelantal anställda
Medelantalet anställda bygger på av bolaget betalda
närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid.

Medelantal anställda har varit 18,00 18,00
Sida 7 av 10
Delfinbuss AB
 Org.nr. 556360-8057

Noter till balansräkningen

Not 3 Goodwill 2021-12-31 2020-12-31
Ingående anskaffningsvärden 5 200 000 5 200 000
Utgående anskaffningsvärden 5 200 000 5 200 000
Ingående avskrivningar -4 500 000 -4 260 000
Årets avskrivningar -240 000 -240 000
Utgående avskrivningar -4 740 000 -4 500 000
Redovisat värde 460 000 700 000
Not 4 Maskiner och andra tekniska anläggningar 2021-12-31 2020-12-31
Ingående anskaffningsvärden 47 094 066 48 539 046
Inköp 0 2 801 024
Försäljningar/utrangeringar 0 -4 246 004
Utgående anskaffningsvärden 47 094 066 47 094 066
Ingående avskrivningar -13 581 955 -11 860 657
Återförda avskrivningar på försäljningar/utrangeringar 0 3 091 517
Årets avskrivningar -4 672 407 -4 812 815
Utgående avskrivningar -18 254 362 -13 581 955
Redovisat värde 28 839 704 33 512 111
Not 5 Inventarier, verktyg och installationer 2021-12-31 2020-12-31
Ingående anskaffningsvärden 1 236 712 1 236 712
Försäljningar/utrangeringar -67 267 0
Utgående anskaffningsvärden 1 169 445 1 236 712
Ingående avskrivningar -1 005 062 -804 564
Återförda avskrivningar på försäljningar/utrangeringar 67 266 0
Årets avskrivningar -182 075 -200 498
Utgående avskrivningar -1 119 871 -1 005 062
Redovisat värde 49 574 231 650
Not 6 Förbättringsutgifter på annans fastighet 2021-12-31 2020-12-31
Ingående anskaffningsvärden 879 865 879 865
Utgående anskaffningsvärden 879 865 879 865
Ingående avskrivningar -87 986 -43 993
Årets avskrivningar 0 -43 993
Utgående avskrivningar -131 979 -87 986
Redovisat värde 747 886 791 879
Sida 8 av 10
Delfinbuss AB
 Org.nr. 556360-8057
Not 7 Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag 2021-12-31 2020-12-31
Företag Antal /Kapital- Redovisat Redovisat
Organisationsnummer Säte andel % värde värde
Stockholm Limousine Service Holding AB 2500 4 000 000 4 000 000
556957-5805 29,66%
Älvdalens Halkbana ekonomisk förening 15 225 000 0
769609-7000 16,67%
4 225 000 4 000 000
Stockholm Limousine Service Holding AB
Ingående anskaffningsvärden 4 000 000 0
Inköp 0 4 000 000
Utgående anskaffningsvärden 4 000 000 4 000 000
Redovisat värde 4 000 000 4 000 000
Älvdalens Halkbana ekonomisk förening
Inköp 225 000 0
Utgående anskaffningsvärden 225 000 0
Redovisat värde 225 000 0
Not 8 Andra långfristiga fordringar 2021-12-31 2020-12-31
Ingående anskaffningsvärden 152 548 2 320 581
Årets amorteringar 0 -2 168 033
Utgående anskaffningsvärden 152 548 152 548
Redovisat värde 152 548 152 548
Not 9 Långfristiga skulder 2021-12-31 2020-12-31
Förfaller senare än 5 år 989 997 2 366 804
Sida 9 av 10
Delfinbuss AB
 Org.nr. 556360-8057

Övriga noter

Not 10 Ställda säkerheter 2021-12-31 2020-12-31
Företagsinteckningar 1 700 000 1 700 000

Tillgångar med äganderättsförbehåll 23 891 878 27 828 282

Not 11 Eventualförpliktelser 2021-12-31 2020-12-31
Fullgörandegarantier 500 000 500 000
Korttidsstöd och omställningsstöd 5 159 217 4 484 481
5 659 217 4 984 481
Not 12 Definition av nyckeltal

Soliditet Justerat eget kapital i procent av balansomslutning
Sida 10 av 10

REVISIONSBERÄTTELSE

Till bolagsstämman i Delfinbuss AB, org.nr 556360-8057

Rapport om årsredovisningen

Uttalanden

Jag har utfört en revision av årsredovisningen för Delfinbuss AB för år 2021.

Enligt min uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av Delfinbuss ABs finansiella ställning per den 31 december 2021 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar.

Jag tillstyrker därför att bolagsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen.

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing (ISA) och god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt dessa standarder beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till Delfinbuss AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för att årsredovisningen upprättas och att den ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen. Styrelsen ansvarar även för den interna kontroll som den bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag.

Vid upprättandet av årsredovisningen ansvarar styrelsen för bedömningen av bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Den upplyser, när så är tillämpligt, om förhållanden som kan påverka förmågan att fortsätta verksamheten och att använda antagandet om fortsatt drift. Antagandet om fortsatt drift tillämpas dock inte om beslut har fattats om att avveckla verksamheten.

Revisorns ansvar

Mina mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om huruvida årsredovisningen som helhet inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, och att lämna en revisionsberättelse som innehåller mina uttalanden. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en revision som utförs enligt ISA och god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter eller misstag och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i årsredovisningen.

Sida 1(4)

Som del av en revision enligt ISA använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Dessutom:

• identifierar och bedömer jag riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, utformar och utför granskningsåtgärder bland annat utifrån dessa risker och inhämtar revisionsbevis som är tillräckliga och ändamålsenliga för att utgöra en grund för mina uttalanden. Risken för att inte upptäcka en väsentlig felaktighet till följd av oegentligheter är högre än för en väsentlig felaktighet som beror på misstag, eftersom oegentligheter kan innefatta agerande i maskopi, förfalskning, avsiktliga utelämnanden, felaktig information eller åsidosättande av intern kontroll.

• skaffar jag mig en förståelse av den del av bolagets interna kontroll som har betydelse för min revision för att utforma granskningsåtgärder som är lämpliga med hänsyn till omständigheterna, men inte för att uttala mig om effektiviteten i den interna kontrollen.

• utvärderar jag lämpligheten i de redovisningsprinciper som används och rimligheten i styrelsens uppskattningar i redovisningen och tillhörande upplysningar.

• drar jag en slutsats om lämpligheten i att styrelsen använder antagandet om fortsatt drift vid upprättandet av årsredovisningen. Jag drar också en slutsats, med grund i de inhämtade revisionsbevisen, om huruvida det finns någon väsentlig osäkerhetsfaktor som avser sådana händelser eller förhållanden som kan leda till betydande tvivel om bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Om jag drar slutsatsen att det finns en väsentlig osäkerhetsfaktor, måste jag i revisionsberättelsen fästa uppmärksamheten på upplysningarna i årsredovisningen om den väsentliga osäkerhetsfaktorn eller, om sådana upplysningar är otillräckliga, modifiera uttalandet om årsredovisningen. Mina slutsatser baseras på de revisionsbevis som inhämtas fram till datumet för revisionsberättelsen. Dock kan framtida händelser eller förhållanden göra att ett bolag inte längre kan fortsätta verksamheten.

• utvärderar jag den övergripande presentationen, strukturen och innehållet i årsredovisningen, däribland upplysningarna, och om årsredovisningen återger de underliggande transaktionerna och händelserna på ett sätt som ger en rättvisande bild.

Jag måste informera styrelsen om bland annat revisionens planerade omfattning och inriktning samt tidpunkten för den. Jag måste också informera om betydelsefulla iakttagelser under revisionen, däribland de eventuella betydande brister i den interna kontrollen som jag identifierat.

Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar

Uttalanden

Utöver min revision av årsredovisningen har jag även utfört en revision av styrelsens förvaltning för Delfinbuss AB för år 2021 samt av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust.

Jag tillstyrker att bolagsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamot ansvarsfrihet för räkenskapsåret.

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt denna beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till Delfinbuss AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Sida 2(4)

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust. Vid förslag till utdelning innefattar detta bland annat en bedömning av om utdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som bolagets verksamhetsart, omfattning och risker ställer på storleken av bolagets egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och förvaltningen av bolagets angelägenheter. Detta innefattar bland annat att fortlöpande bedöma bolagets ekonomiska situation och att tillse att bolagets organisation är utformad så att bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomiska angelägenheter i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt.

Revisorns ansvar

Mitt mål beträffande revisionen av förvaltningen, och därmed mitt uttalande om ansvarsfrihet, är att inhämta revisionsbevis för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om någon styrelseledamot i något väsentligt avseende:

• företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till någon försummelse som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller

• på något annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen.

Mitt mål beträffande revisionen av förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust, och därmed mitt uttalande om detta, är att med rimlig grad av säkerhet bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men ingen garanti för att en revision som utförs enligt god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka åtgärder eller försummelser som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller att ett förslag till dispositioner av bolagets vinst eller förlust inte är förenligt med aktiebolagslagen.

Sida 3(4)

Som en del av en revision enligt god revisionssed i Sverige använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Granskningen av förvaltningen och förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust grundar sig främst på revisionen av räkenskaperna. Vilka tillkommande granskningsåtgärder som utförs baseras på min professionella bedömning med utgångspunkt i risk och väsentlighet. Det innebär att jag fokuserar granskningen på sådana åtgärder, områden och förhållanden som är väsentliga för verksamheten och där avsteg och överträdelser skulle ha särskild betydelse för bolagets situation. Jag går igenom och prövar fattade beslut, beslutsunderlag, vidtagna åtgärder och andra förhållanden som är relevanta för mitt uttalande om ansvarsfrihet. Som underlag för mitt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har jag granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Stockholm 2022-04-13

Sida 4(4)