556355-5720 Hotell Havsbaden i Grisslehamn AB

Hotell Havsbaden i Grisslehamn AB

Org.nr 556355-5720

1 (12)

Styrelsen för Hotell Havsbaden i Grisslehamn AB avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023.

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp
i tusentals kronor (Tkr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.

Förvaltningsberättelse

Information om verksamheten

Bolagets verksamhet består av att bedriva spa-, hotell-, restaurang- och konferensrörelse. Vidare äger
bolaget fastigheten där verksamheten bedrivs.

Bolaget är ett helägt dotterbolag till Lappland Holding AB, org.nr 556216-7071.

Företaget har sitt säte i Norrtälje.

Flerårsöversikt (Tkr)	2023	2022	2021	2020
Nettoomsättning	164 538	156 283	134 950	105 902
Resultat efter finansiella poster	57 634	60 253	46 415	28 948
Balansomslutning	235 671	230 795	221 441	201 081
Soliditet (%)	61	58	40	26

Förändringar i eget kapital (Tkr)

	Aktie-	Balanserat	Årets	Totalt
	kapital	resultat	resultat
Belopp vid årets ingång	100	64 214	37 002	101 316
Disposition enligt beslut av årsstämman:
Utdelning		-35 000		-35 000
Balanseras i ny räkning		37 002	-37 002	0
Årets resultat			33 903	33 903
Belopp vid årets utgång	100	66 216	33 903	100 220

Hotell Havsbaden i Grisslehamn AB

Org.nr 556355-5720

2 (12)

Förslag till vinstdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

balanserad vinst

66 216 395

årets vinst

33 903 215

100 119 610

disponeras så att

till aktieägare utdelas (1 750 kronor per aktie)

35 000 000

i ny räkning överföres

65 119 610

100 119 610

Styrelsen föreslås bemyndigas att besluta om tidpunkt då utdelningen skall betalas.

Styrelsen anser att förslaget är förenligt med försiktighetsregeln i 17 kap. 3 § aktiebolagslagen enligt
följande redogörelse: Styrelsens uppfattning är att vinstutdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav
verksamhetens art, omfattning och risk ställer på storleken på det egna kapitalet, bolagets
konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning samt
kassaflödesanalys med noter.

Hotell Havsbaden i Grisslehamn AB

Org.nr 556355-5720

3 (12)

Resultaträkning

Tkr

Not

2023-01-01

-2023-12-31

2022-01-01

-2022-12-31

Rörelsens intäkter
Nettoomsättning		164 538	156 283
Övriga rörelseintäkter		1 248	1 109
		165 786	157 392

Rörelsens kostnader
Råvaror och förnödenheter		-33 977	-30 561
Övriga externa kostnader	2	-27 445	-21 828
Personalkostnader	3, 4	-40 124	-36 616
Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-6 694	-7 536
		-108 240	-96 540
Rörelseresultat		57 546	60 852

Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		2 047	377
Räntekostnader och liknande resultatposter		-1 960	-977
		87	-599
Resultat efter finansiella poster		57 634	60 253

Bokslutsdispositioner	5	-14 693	-14 160
Resultat före skatt		42 941	46 092

Skatt på årets resultat	6	-9 037	-9 090
Årets resultat		33 903	37 002

Hotell Havsbaden i Grisslehamn AB

Org.nr 556355-5720

4 (12)

Balansräkning

Tkr

Not

2023-12-31

2022-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	7	143 496	147 973
Inventarier, verktyg och installationer	8	5 895	4 401
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar	9	0	323
		149 391	152 698

Finansiella anläggningstillgångar
Andra långfristiga värdepappersinnehav	10	29	29
		29	29
Summa anläggningstillgångar		149 420	152 727

Omsättningstillgångar

Varulager m m
Råvaror och förnödenheter		2 933	2 680
		2 933	2 680

Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		2 237	2 214
Fordringar hos koncernföretag		0	1
Övriga fordringar		3	221
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		2 182	2 263
		4 422	4 698

Kassa och bank		78 895	70 690
Summa omsättningstillgångar		86 250	78 068

SUMMA TILLGÅNGAR		235 671	230 795

Hotell Havsbaden i Grisslehamn AB

Org.nr 556355-5720

5 (12)

Balansräkning

Tkr

Not

2023-12-31

2022-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital	11
Bundet eget kapital
Aktiekapital		100	100
		100	100

Fritt eget kapital
Balanserad vinst eller förlust		66 216	64 214
Årets resultat		33 903	37 002
		100 120	101 216
Summa eget kapital		100 220	101 316

Obeskattade reserver	12	56 098	41 405

Avsättningar
Uppskjuten skatteskuld	13	1 785	1 789
Summa avsättningar		1 785	1 789

Långfristiga skulder	14
Skulder till kreditinstitut		39 000	49 173
Summa långfristiga skulder		39 000	49 173

Kortfristiga skulder
Skulder till kreditinstitut		0	68
Leverantörsskulder		7 199	5 910
Aktuella skatteskulder		4 439	6 125
Övriga skulder		19 413	18 174
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		7 518	6 835
Summa kortfristiga skulder		38 568	37 111

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		235 671	230 795

Hotell Havsbaden i Grisslehamn AB

Org.nr 556355-5720

6 (12)

Kassaflödesanalys

Tkr

Not

2023-01-01

-2023-12-31

2022-01-01

-2022-12-31

Den löpande verksamheten
Resultat efter finansiella poster	57 634	60 253
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet	6 703	7 546
Betald skatt	-10 603	-9 873
Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital	53 734	57 926

Kassaflöde från förändring av rörelsekapitalet
Förändring av varulager och pågående arbete	-254	-1 435
Förändring av kundfordringar	508	-421
Förändring av kortfristiga fordringar	216	-1 821
Förändring av leverantörsskulder	1 289	2 373
Förändring av kortfristiga skulder	1 348	-5 400
Kassaflöde från den löpande verksamheten	56 841	51 222

Investeringsverksamheten
Investeringar i materiella anläggningstillgångar	-3 638	-7 816
Försäljning av materiella anläggningstillgångar	242	369
Kassaflöde från investeringsverksamheten	-3 396	-7 447

Finansieringsverksamheten
Amortering av lån	-10 240	-37 977
Utbetald utdelning	-35 000	0
Kassaflöde från finansieringsverksamheten	-45 240	-37 977

Årets kassaflöde	8 205	5 798

Likvida medel vid årets början
Likvida medel vid årets början	70 690	64 892
Likvida medel vid årets slut	78 895	70 690

Hotell Havsbaden i Grisslehamn AB

Org.nr 556355-5720

7 (12)

Noter

Tkr

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning
och koncernredovisning (K3).

Intäktsredovisning

Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i
den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och
intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.

Anläggningstillgångar

Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med
ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar.

Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde.
Följande avskrivningsprocent tillämpas:

Byggnader	enl nedan
- Stomme	1%
- Ytterväggar/fasad	2%
- Fönster/fönsterparier	3%
- Innerväggar inkl dörrar	3%
- Invändiga ytskikt/fast inredning	5%
- VVS- och El-installationer	4%
- Tak	2%
- Ventilation	4%
Markanläggningar	5%
Inventarier	10-20%

Komponentindelning

Materiella anläggningstillgångar har delats upp på komponenter när komponenterna är betydande och när
komponenterna har väsentligt olika nyttjandeperioder. När en komponent i en anläggningstillgång byts
ut, utrangeras eventuell kvarvarande del av den gamla komponenten och den nya komponentens
anskaffningsvärde aktiveras. Utgifter för löpande reparationer och underhåll redovisas som kostnader.

Varulagret har värderats till det lägsta av dess anskaffningsvärde och dess nettoförsäljningsvärde på
balansdagen. Med nettoförsäljningsvärde avses varornas beräknade försäljningspris minskat med
försäljningskostnader. Den valda värderingsmetoden innebär att inkurans i varulagret har beaktats.

Uppskjuten skatt

Uppskjuten skatt är inkomstskatt som avser framtida räkenskapsår till följd av tidigare händelser.
Redovisning sker enligt balansräkningsmetoden. Enligt denna metod redovisas uppskjutna skatteskulder
och uppskjutna skattefordringar på temporära skillnader som uppstår mellan bokförda respektive
skattemässiga värden för tillgångar och skulder samt för övriga skattemässiga avdrag eller underskott.

Hotell Havsbaden i Grisslehamn AB

Org.nr 556355-5720

8 (12)

Uppskjutna skattefordringar nettoredovisas mot uppskjutna skatteskulder endast om de kan betalas med
ett nettobelopp. Uppskjuten skatt beräknas utifrån gällande skattesats på balansdagen. Effekter av
förändringar i gällande skattesatser resultatförs i den period förändringen lagstadgats. Uppskjuten
skattefordran redovisas som finansiell anläggningstillgång och uppskjuten skatteskuld som avsättning.

Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra framtida skattemässiga avdrag
redovisas i den omfattning det är sannolikt att avdragen kan avräknas mot framtida skattemässiga
överskott.

På grund av sambandet mellan redovisning och beskattning särredovisas inte den uppskjutna
skatteskulden som är hänförlig till obeskattade reserver.

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Balansomslutning
Företagets samlade tillgångar.

Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av
balansomslutning.

Not 2 Leasingavtal

Årets leasingkostnader avseende leasingavtal, uppgår till 856 tkr (966 tkr).

Framtida leasingavgifter, för icke uppsägningsbara leasingavtal, förfaller till betalning enligt följande:

	2023	2022

Inom ett år	609	696
Senare än ett år men inom fem år	129	230
Senare än fem år	0	0
	738	926

Hotell Havsbaden i Grisslehamn AB

Org.nr 556355-5720

9 (12)

Not 3 Medelantalet anställda

	2023	2022

Medelantalet anställda	79	68

Not 4 Anställda och personalkostnader

2023

2022

Medelantalet anställda
Kvinnor	26	24
Män	53	44
	79	68

Löner och andra ersättningar
Styrelse och verkställande direktör	0	0
Övriga anställda	28 660	27 264
	28 660	27 264

Sociala kostnader
Pensionskostnader för styrelse och verkställande direktör	0	0
Pensionskostnader för övriga anställda	1 137	921
Övriga sociala avgifter enligt lag och avtal	9 743	8 256
	10 880	9 177

Totala löner, ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader	39 539	36 441

Könsfördelning bland ledande befattningshavare
Andel män i styrelsen	100 %	100 %

Not 5 Bokslutsdispositioner

	2023	2022

Förändring periodiseringsfond	-14 600	-14 600
Förändring av överavskrivningar	-93	440
	-14 693	-14 160

Not 6 Aktuell och uppskjuten skatt

	2023	2022

Skatt på årets resultat
Aktuell skatt	-9 042	-9 090
Förändring av uppskjuten skatt avseende temporära skillnader	4	0
Totalt redovisad skatt	-9 037	-9 090

Hotell Havsbaden i Grisslehamn AB

Org.nr 556355-5720

10 (12)

Avstämning av effektiv skatt

		2023		2022

	Procent	Belopp	Procent	Belopp
Redovisat resultat före skatt		42 941		46 092

Skatt enligt gällande skattesats	20,60	-8 846	20,60	-9 495
Ej avdragsgilla kostnader		-33		-10
Ej skattepliktiga intäkter		2		0
Under året utnyttjande av tidigare års underskottsavdrag		0		442
Övrigt		-161		-26
Skatteeffekt av övergång komponentavskrivning				0
Redovisad effektiv skatt	21,05	-9 037	19,72	-9 090

Not 7 Byggnader och mark

	2023-12-31	2022-12-31

Ingående anskaffningsvärden	173 480	167 868
Inköp	391	5 612
Omklassificeringar	49	0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	173 920	173 480

Ingående avskrivningar	-25 507	-20 755
Årets avskrivningar	-4 917	-4 751
Utgående ackumulerade avskrivningar	-30 424	-25 507

Utgående redovisat värde	143 496	147 973

Not 8 Inventarier, verktyg och installationer

	2023-12-31	2022-12-31

Ingående anskaffningsvärden	15 490	14 002
Inköp	3 521	1 881
Försäljningar/utrangeringar	-500	-393
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	18 511	15 490

Ingående avskrivningar	-11 089	-8 318
Försäljningar/utrangeringar	242	9
Årets avskrivningar	-1 770	-2 780
Utgående ackumulerade avskrivningar	-12 617	-11 089

Utgående redovisat värde

5 895

4 401

Hotell Havsbaden i Grisslehamn AB

Org.nr 556355-5720

11 (12)

Not 9 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar

	2023-12-31	2022-12-31

Ingående anskaffningsvärden	323	0
Inköp	0	323
Försäljningar/utrangeringar	0	0
Omklassificeringar	-323	0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	0	323

Utgående redovisat värde	0	323

Not 10 Andra långfristiga värdepappersinnehav

	2023-12-31	2022-12-31

Ingående anskaffningsvärden	29	29
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	29	29

Utgående redovisat värde	29	29

Not 11 Disposition av vinst eller förlust

2023-12-31

Förslag till vinstdisposition
Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel:

balanserad vinst	66 216
årets vinst	33 903
	100 120

disponeras så att
till aktieägare utdelas (1 750 kronor per aktie)	35 000
i ny räkning överföres	65 120
	100 120

Not 12 Obeskattade reserver

	2023-12-31	2022-12-31

Ackumulerade överavskrivningar	1 430	1 337
Periodiseringsfond 2018	424	424
Periodiseringsfond 2019	6 050	6 050
Periodiseringsfond 2021	11 674	11 674
Periodiseringsfond 2022	14 600	14 600
Periodiseringsfond 2020	7 320	7 320
Periodiseringsfond 2023	14 600	0
	56 098	41 405

Hotell Havsbaden i Grisslehamn AB

Org.nr 556355-5720

12 (12)

Not 13 Uppskjuten skatteskuld

	2023-12-31	2022-12-31

Belopp vid årets ingång	1 789	1 789
Under året återförda belopp	-4	0
Belopp vid årets utgång	1 785	1 789

Not 14 Långfristiga skulder

	2023-12-31	2022-12-31


Skulder till kreditinstitut som betalas senare än fem år efter balansdagen	39 000	49 000
	39 000	49 000

Not 15 Uppgifter om moderföretag

Bolaget ingår i en koncern där det överordnade moderbolaget Lappland Invest AB, org.nr 556443-8363,
upprättar koncernredovisning.

Not Ställda säkerheter

2023-12-31

2022-12-31


Företagsinteckning	4 000	4 000
Fastighetsinteckningar	55 000	55 000
	59 000	59 000

Norrtälje 2024-05-14

Vår revisionsberättelse har lämnats 2024-05-22

Ernst & Young Aktiebolag