556355-5720 Hotell Havsbaden i Grisslehamn AB

Hotell Havsbaden i Grisslehamn AB

Org.nr 556355-5720

1 (13)

Styrelsen för Hotell Havsbaden i Grisslehamn AB avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2022.

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp
i tusentals kronor (Tkr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.

Förvaltningsberättelse

Information om verksamheten

Bolagets verksamhet består av att bedriva spa-, hotell-, restaurang- och konferensrörelse. Vidare äger
bolaget fastigheten där verksamheten bedrivs.

Bolaget är ett helägt dotterbolag till Lappland Holding AB, org.nr 556216-7071.

Företaget har sitt säte i Norrtälje.

Flerårsöversikt (Tkr)	2022	2021	2020	2019
Nettoomsättning	156 283	134 950	105 902	91 028
Resultat efter finansiella poster	60 253	46 415	28 948	24 485
Balansomslutning	230 795	221 441	201 081	190 536
Soliditet (%)	58	40	26	15

Förändringar i eget kapital (Tkr)

	Aktie-	Balanserat	Årets	Totalt
	kapital	resultat	resultat
Belopp vid årets ingång	100	36 765	27 449	64 314
Disposition enligt beslut av årsstämman:
Balanseras i ny räkning		27 449	-27 449	0
Årets resultat			37 002	37 002
Belopp vid årets utgång	100	64 214	37 002	101 316

Hotell Havsbaden i Grisslehamn AB

Org.nr 556355-5720

2 (13)

Förslag till vinstdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

balanserad vinst

64 213 902

årets vinst

37 002 492

101 216 394

disponeras så att

till aktieägare utdelas (1 750 kronor per aktie)

35 000 000

i ny räkning överföres

66 216 394

101 216 394

Styrelsen föreslås bemyndigas att besluta om tidpunkt då utdelningen skall betalas.

Styrelsen anser att förslaget är förenligt med försiktighetsregeln i 17 kap. 3 § aktiebolagslagen enligt
följande redogörelse: Styrelsens uppfattning är att vinstutdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav
verksamhetens art, omfattning och risk ställer på storleken på det egna kapitalet, bolagets
konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning samt
kassaflödesanalys med noter.

Hotell Havsbaden i Grisslehamn AB

Org.nr 556355-5720

3 (13)

Resultaträkning

Tkr

Not

2022-01-01

-2022-12-31

2021-01-01

-2021-12-31

Rörelsens intäkter
Nettoomsättning		156 283	134 950
Övriga rörelseintäkter		1 109	922
		157 392	135 872

Rörelsens kostnader
Handelsvaror		-30 561	-29 665
Övriga externa kostnader	2	-21 828	-17 483
Personalkostnader	3, 4	-36 616	-34 389
Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-7 536	-7 278
		-96 540	-88 816
Rörelseresultat		60 852	47 057

Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		377	55
Räntekostnader och liknande resultatposter		-977	-697
		-599	-642
Resultat efter finansiella poster		60 253	46 415

Bokslutsdispositioner	5	-14 160	-11 817
Resultat före skatt		46 092	34 598

Skatt på årets resultat	6	-9 090	-7 149
Årets resultat		37 002	27 449

Hotell Havsbaden i Grisslehamn AB

Org.nr 556355-5720

4 (13)

Balansräkning

Tkr

Not

2022-12-31

2021-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	7	147 973	147 112
Inventarier, verktyg och installationer	8	4 401	5 684
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar	9	323	0
		152 698	152 796

Finansiella anläggningstillgångar
Andra långfristiga värdepappersinnehav	10	29	29
		29	29
Summa anläggningstillgångar		152 727	152 826

Omsättningstillgångar

Varulager m m
Råvaror och förnödenheter		2 680	1 245
		2 680	1 245

Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		2 214	1 793
Fordringar hos koncernföretag		1	0
Övriga fordringar		221	2
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		2 263	662
		4 698	2 456

Kassa och bank		70 690	64 892
Summa omsättningstillgångar		78 068	68 593

SUMMA TILLGÅNGAR		230 795	221 419

Hotell Havsbaden i Grisslehamn AB

Org.nr 556355-5720

5 (13)

Balansräkning

Tkr

Not

2022-12-31

2021-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital	11, 12
Bundet eget kapital
Aktiekapital		100	100
		100	100

Fritt eget kapital
Balanserad vinst eller förlust		64 214	36 765
Årets resultat		37 002	27 449
		101 216	64 214
Summa eget kapital		101 316	64 314

Obeskattade reserver	13	41 405	27 245

Avsättningar
Uppskjuten skatteskuld	14	1 789	1 789
Summa avsättningar		1 789	1 789

Långfristiga skulder	15
Skulder till kreditinstitut		49 173	49 573
Skulder till koncernföretag		0	11 920
Summa långfristiga skulder		49 173	61 493

Kortfristiga skulder
Skulder till kreditinstitut		68	123
Leverantörsskulder		5 910	3 537
Skulder till koncernföretag		0	30 657
Aktuella skatteskulder		7 418	8 201
Övriga skulder		16 881	17 539
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		6 835	6 522
Summa kortfristiga skulder		37 111	66 578

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		230 795	221 419

Hotell Havsbaden i Grisslehamn AB

Org.nr 556355-5720

6 (13)

Kassaflödesanalys

Tkr

Not

2022-01-01

-2022-12-31

2021-01-01

-2021-12-31

Den löpande verksamheten
Resultat efter finansiella poster	60 253	46 415
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet	7 546	7 183
Betald skatt	-9 873	-8 158
Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital	57 926	45 440

Kassaflöde från förändring av rörelsekapitalet
Förändring av varulager och pågående arbete	-1 435	-89
Förändring av kundfordringar	-421	-1 247
Förändring av kortfristiga fordringar	-1 821	339
Förändring av leverantörsskulder	2 373	-545
Förändring av kortfristiga skulder	-5 400	12 682
Kassaflöde från den löpande verksamheten	51 222	56 580

Investeringsverksamheten
Investeringar i materiella anläggningstillgångar	-7 816	-3 020
Försäljning av materiella anläggningstillgångar	369	520
Kassaflöde från investeringsverksamheten	-7 447	-2 500

Finansieringsverksamheten
Upptagna lån	0	452
Amortering av lån	-37 977	-30 488
Kassaflöde från finansieringsverksamheten	-37 977	-30 036

Årets kassaflöde	5 798	24 044

Likvida medel vid årets början
Likvida medel vid årets början	64 892	40 848
Likvida medel vid årets slut	70 690	64 892

Hotell Havsbaden i Grisslehamn AB

Org.nr 556355-5720

7 (13)

Noter

Tkr

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning
och koncernredovisning (K3).

Årsredovisningen upprättas för första gången i enlighet med BFNAR 2012:1 Årsredovisning och
koncernredovisning (K3). Övergången har gjorts enligt föreskrifterna i K3. För att möjliggöra
meningsfull jämförelse med föregående år har samtliga poster i resultaträkningen, balansräkningen,
kassaflödesanalys samt noter räknats om för jämförelseåret.

I och med övergången till BFNAR 2012:1 (K3) har komponentavskrivning införts på den befintliga
fastigheten samt uppskjuten skatt beräknats på temporära skillnader.

Intäktsredovisning

Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i
den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och
intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.

Anläggningstillgångar

Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med
ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar.

Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde.
Följande avskrivningsprocent tillämpas:

Byggnader	enl nedan
- Stomme	1%
- Ytterväggar/fasad	2%
- Fönster/fönsterparier	3%
- Innerväggar inkl dörrar	3%
- Invändiga ytskikt/fast inredning	5%
- VVS- och El-installationer	4%
- Tak	2%
- Ventilation	4%
Markanläggningar	5%
Inventarier	10-20%

Komponentindelning

Materiella anläggningstillgångar har delats upp på komponenter när komponenterna är betydande och när
komponenterna har väsentligt olika nyttjandeperioder. När en komponent i en anläggningstillgång byts
ut, utrangeras eventuell kvarvarande del av den gamla komponenten och den nya komponentens
anskaffningsvärde aktiveras. Utgifter för löpande reparationer och underhåll redovisas som kostnader.

Varulagret har värderats till det lägsta av dess anskaffningsvärde och dess nettoförsäljningsvärde på
balansdagen. Med nettoförsäljningsvärde avses varornas beräknade försäljningspris minskat med
försäljningskostnader. Den valda värderingsmetoden innebär att inkurans i varulagret har beaktats.

Hotell Havsbaden i Grisslehamn AB

Org.nr 556355-5720

8 (13)

Uppskjuten skatt

Uppskjuten skatt är inkomstskatt som avser framtida räkenskapsår till följd av tidigare händelser.
Redovisning sker enligt balansräkningsmetoden. Enligt denna metod redovisas uppskjutna skatteskulder
och uppskjutna skattefordringar på temporära skillnader som uppstår mellan bokförda respektive
skattemässiga värden för tillgångar och skulder samt för övriga skattemässiga avdrag eller underskott.

Uppskjutna skattefordringar nettoredovisas mot uppskjutna skatteskulder endast om de kan betalas med
ett nettobelopp. Uppskjuten skatt beräknas utifrån gällande skattesats på balansdagen. Effekter av
förändringar i gällande skattesatser resultatförs i den period förändringen lagstadgats. Uppskjuten
skattefordran redovisas som finansiell anläggningstillgång och uppskjuten skatteskuld som avsättning.

Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra framtida skattemässiga avdrag
redovisas i den omfattning det är sannolikt att avdragen kan avräknas mot framtida skattemässiga
överskott.

På grund av sambandet mellan redovisning och beskattning särredovisas inte den uppskjutna
skatteskulden som är hänförlig till obeskattade reserver.

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Balansomslutning
Företagets samlade tillgångar.

Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av
balansomslutning.

Not 2 Leasingavtal

Årets leasingkostnader avseende leasingavtal, uppgår till 966 tkr (678 tkr).

Framtida leasingavgifter, för icke uppsägningsbara leasingavtal, förfaller till betalning enligt följande:

	2022	2021

Inom ett år	696	544
Senare än ett år men inom fem år	230	753
Senare än fem år	0	0
	926	1 297

Hotell Havsbaden i Grisslehamn AB

Org.nr 556355-5720

9 (13)

Not 3 Medelantalet anställda

	2022	2021

Medelantalet anställda	68	63

Not 4 Anställda och personalkostnader

2022

2021

Medelantalet anställda
Kvinnor	24	22
Män	44	41
	68	63

Löner och andra ersättningar
Styrelse och verkställande direktör	0	0
Övriga anställda	27 264	25 950
	27 264	25 950

Sociala kostnader
Pensionskostnader för styrelse och verkställande direktör	0	0
Pensionskostnader för övriga anställda	921	806
Övriga sociala avgifter enligt lag och avtal	8 256	7 512
	9 177	8 319

Totala löner, ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader	36 441	34 269

Könsfördelning bland ledande befattningshavare
Andel män i styrelsen	100 %	100 %

Not 5 Bokslutsdispositioner

	2022	2021

Förändring periodiseringsfond	-14 600	-11 674
Förändring av överavskrivningar	440	-143
	-14 160	-11 817

Not 6 Aktuell och uppskjuten skatt

	2022	2021

Skatt på årets resultat
Aktuell skatt	9 090	7 215
Förändring av uppskjuten skatt avseende temporära skillnader	0	-66
Totalt redovisad skatt	9 090	7 149

Hotell Havsbaden i Grisslehamn AB

Org.nr 556355-5720

10 (13)

Avstämning av effektiv skatt

		2022		2021

	Procent	Belopp	Procent	Belopp
Redovisat resultat före skatt		46 092		34 598

Skatt enligt gällande skattesats	20,60	-9 495	20,60	-7 127
Ej avdragsgilla kostnader		-10		-69
Ej skattepliktiga intäkter				0
Under året utnyttjande av tidigare års underskottsavdrag		442		0
Övrigt		-26		-14
Skatteeffekt av övergång komponentavskrivning		0		-5
Redovisad effektiv skatt	19,72	-9 090	20,85	-7 215

Not 7 Byggnader och mark

	2022-12-31	2021-12-31

Ingående anskaffningsvärden	167 868	166 804
Inköp	5 612	1 405
Försäljningar/utrangeringar	0	-341
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	173 480	167 868

Ingående avskrivningar	-20 755	-16 063
Årets avskrivningar	-4 751	-4 692
Utgående ackumulerade avskrivningar	-25 507	-20 755

Utgående redovisat värde	147 973	147 112

Not 8 Inventarier, verktyg och installationer

	2022-12-31	2021-12-31

Ingående anskaffningsvärden	14 002	12 536
Inköp	1 881	1 615
Försäljningar/utrangeringar	-393	-150
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	15 490	14 002

Ingående avskrivningar	-8 318	-5 779
Försäljningar/utrangeringar	9	37
Årets avskrivningar	-2 780	-2 577
Utgående ackumulerade avskrivningar	-11 089	-8 318

Utgående redovisat värde

4 401

5 684

Hotell Havsbaden i Grisslehamn AB

Org.nr 556355-5720

11 (13)

Not 9 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningar

	2022-12-31	2021-12-31

Ingående anskaffningsvärden	0	0
Inköp	323	0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	323	0

Utgående redovisat värde	323	0

Not 10 Andra långfristiga värdepappersinnehav

	2022-12-31	2021-12-31

Ingående anskaffningsvärden	29	29
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	29	29

Utgående redovisat värde	29	29

Not 11 Förändringar i eget kapital, föregående år


	Aktie-	Balanserat	Årets
	kapital	resultat	resultat
Belopp vid årets ingång enligt fastställd balansräkning vid tidpunkten för övergång till BFNAR 2012:1	100	21 423	17 197

Justeringar vid övergång till BFNAR 2012:1
Uppskjuten skatt		-1 855

Belopp vid årets ingång efter justeringar vid övergång till BFNAR 2012:1	100	19 568	17 197

Disposition enligt beslut av årsstämman:
Balanseras i ny räkning	17 197	-17 197
Årets resultat		27 405

Hotell Havsbaden i Grisslehamn AB

Org.nr 556355-5720

12 (13)

Justeringar för jämförelseåret vid övergång till BFNAR 2012:1
Övergång komponentavskrivning			-22
Förändring uppskjuten skatt			66

Belopp vid årets utgång	100	36 765	27 449

Not 12 Disposition av vinst eller förlust

2022-12-31

Förslag till vinstdisposition
Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel:

balanserad vinst	64 214
årets vinst	37 002
	101 216

disponeras så att
till aktieägare utdelas (1 750 kronor per aktie)	35 000
i ny räkning överföres	66 216
	101 216

Not 13 Obeskattade reserver

	2022-12-31	2021-12-31

Ackumulerade överavskrivningar	1 337	1 777
Periodiseringsfond 2018	424	424
Periodiseringsfond 2019	6 050	6 050
Periodiseringsfond 2021	11 674	11 674
Periodiseringsfond 2022	14 600	0
Periodiseringsfond 2020	7 320	7 320
	41 405	27 245

Not 14 Uppskjuten skatteskuld

	2022-12-31	2021-12-31

Belopp vid årets ingång	1 789	1 855
Under året återförda belopp	0	-66
Belopp vid årets utgång	1 789	1 789

Hotell Havsbaden i Grisslehamn AB

Org.nr 556355-5720

13 (13)

Not 15 Långfristiga skulder

	2022-12-31	2021-12-31


Skulder till kreditinstitut som betalas senare än fem år efter balansdagen	49 000	49 105
	49 000	49 105

Not 16 Uppgifter om moderföretag

Bolaget ingår i en koncern där det överordnade moderbolaget Lappland Invest AB, org.nr 556443-8363,
upprättar koncernredovisning.

Not Ställda säkerheter

2022-12-31

2021-12-31


Företagsinteckning	4 000	4 000
Fastighetsinteckningar	55 000	55 000
	59 000	59 000

Norrtälje 2023-05-17

Vår revisionsberättelse har lämnats 2023-05-17

Ernst & Young Aktiebolag