Årsredovisning för

Söderbacken Fastigheter i Gävle AB

556325-6295

Räkenskapsåret

2024-01-01 - 2024-12-31

Förvaltningsberättelse	1
Resultaträkning	3
Balansräkning	4
Noter	6
Underskrifter	10

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2025-03-25.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Förvaltningsberättelse

Styrelsen för Söderbacken Fastigheter i Gävle AB, 556325-6295, avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2024-01-01 - 2024-12-31.

Verksamheten

Verksamhetens art och inriktning

Bolaget bedriver fastighetsförvaltning och har genom ett transportköp förvärvat en fastighet på Söder i Gävle. Moderföretaget i den koncern där Söderbacken Fastigheter i Gävle AB är dotterföretag och där koncernredovisning upprättas är Karlsarvet Capital AB, org.nr 556227-4885, med säte i Leksand.

Rättvisande översikt över utvecklingen

Belopp i Tkr

	2024	2023	2022	2021
Nettoomsättning	7 036		0	0
Resultat efter finansiella poster	182	2	-25	-11
Balansomslutning	96 910	80 176	169	129
Soliditet %	12,5	0,2	71,6	93,8

Nyckeltalsdefinitioner

Balansomslutning Totala tillgångar. Soliditet (Totalt eget kapital + (100 % -aktuell bolagsskattesats av obeskattade reserver)) / Totala tillgångar.

Förändringar i eget kapital

	Aktie- kapital	Uppskrivnings- fond	Reserv- fond	Balanserat resultat
Ingående balans	100 000		20 000	1 181
Balanseras i ny räkning				1 649
Uppskrivning av anläggningstillgång		14 999 175
Skatteeffekt		-3 089 830
Utgående balans	100 000	11 909 345	20 000	2 830

	Årets resultat
Ingående balans	1 649
Balanseras i ny räkning	-1 649
Årets resultat	89 361
Utgående balans	89 361

Resultatdisposition

Belopp i kr

Till årsstämmans förfogande står följande medel
Balanserat resultat	2 830
Årets resultat	89 361
Medel att disponera	92 191

Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande
Utdelning	0
Balanseras i ny räkning	92 191
Summa	92 191

Resultaträkning

Belopp i kr	Not	2024-01-01 - 2024-12-31	2023-01-01 - 2023-12-31
Rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		7 035 984	0
Summa rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.		7 035 984	0
Rörelsens kostnader
Övriga externa kostnader		-2 805 320	-1 005
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-685 430	0
Summa rörelsens kostnader		-3 490 750	-1 005
Rörelseresultat		3 545 234	-1 005
Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		1 984	2 654
Räntekostnader och liknande resultatposter		-3 365 037	0
Summa resultat från finansiella poster		-3 363 053	2 654
Resultat efter finansiella poster		182 181	1 649
Resultat före skatt		182 181	1 649
Skatter
Skatt på årets resultat		-92 820	0
Summa skatter		-92 820	0
Årets resultat		89 361	1 649

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2024-12-31	2023-12-31
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	2	94 314 570	0
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar	3	157 289	0
Summa materiella anläggningstillgångar		94 471 859	0
Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag	4	25 000	52 765 590
Fordringar hos koncernföretag	5	0	24 326 085
Summa finansiella anläggningstillgångar		25 000	77 091 675
Summa anläggningstillgångar		94 496 859	77 091 675
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		376 080	0
Aktuell skattefordran		0	22 638
Övriga fordringar		25 103	153 683
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		178 190	0
Summa kortfristiga fordringar		579 373	176 321
Kassa och bank
Kassa och bank		1 834 122	2 908 325
Summa kassa och bank		1 834 122	2 908 325
Summa omsättningstillgångar		2 413 495	3 084 646
SUMMA TILLGÅNGAR		96 910 354	80 176 321

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2024-12-31	2023-12-31
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		100 000	100 000
Uppskrivningsfond	6	11 909 345	0
Reservfond		20 000	20 000
Summa bundet eget kapital		12 029 345	120 000
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		2 830	1 181
Årets resultat		89 361	1 649
Summa fritt eget kapital		92 191	2 830
Summa eget kapital		12 121 536	122 830
Avsättningar
Uppskjuten skatteskuld	7	3 182 650	0
Summa avsättningar		3 182 650	0
Långfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut	8	41 756 250	0
Skulder till koncernföretag		37 507 407	80 005 349
Summa långfristiga skulder		79 263 657	80 005 349
Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut		425 000	0
Leverantörsskulder		412 728	0
Skulder till koncernföretag		65 142	40 142
Aktuella skatteskulder		315 972	0
Övriga skulder		232 036	0
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		891 633	8 000
Summa kortfristiga skulder		2 342 511	48 142
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		96 910 354	80 176 321

Noter

Belopp i kr om inget annat anges.

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Det är första året denna princip används.

Intäkter

Hyresintäkter redovisas i den period de avser innebärande att förskottsbetalningar redovisas som förutbetalda intäkter.

Skatter

Skatt på årets resultat i resultaträkningen består av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktigt resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser. Uppskjuten skatteskuld redovisas för alla skattepliktiga temporära skillnader. Beloppen baseras på de skattesatser och skatteregler som är beslutade före balansdagen och har inte nuvärdesberäknats.

Materiella anläggningstillgångar

Avskrivning

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. För byggnaden har skillnaden i förbrukningen av betydande komponenter bedömts vara väsentlig. Dessa tillgångar har därför delats upp i komponenter vilka skrivs av separat. Fastigheten är gammal och flera komponenter är fullt avskrivna då skicket är sämre. Byggnaden består av flera komponenter vars nyttjandeperiod varierar. Följande huvudgrupper av komponenter har identifierats och ligger till grund för avskrivningen på byggnader: -Stomme 100 år -Installationer, värme, el, VVS, ventilation mm 40 år -Yttre ytskikt, fasader, yttertak mm 40 år -Fönster 50 år -Restpost 50 år

	Procent
Maskiner och andra tekniska anläggningar	20

Not 2 Byggnader och mark

	2024-12-31	2023-12-31
Ingående anskaffningsvärden	0	0
Förändringar av anskaffningsvärden
Inköp	80 000 825
Utgående anskaffningsvärden	80 000 825	0
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-685 430
Utgående avskrivningar	-685 430
Ingående uppskrivningar	0	0
Förändringar av uppskrivningar
Årets uppskrivningar	14 999 175
Utgående uppskrivningar	14 999 175	0
Redovisat värde	94 314 570	0

Not 3 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar

	2024-12-31	2023-12-31
Ingående anskaffningsvärden	0	0
Förändringar av anskaffningsvärden
Nedlagda utgifter	157 289
Utgående anskaffningsvärden	157 289	0
Redovisat värde	157 289	0

Not 4 Andelar i koncernföretag

	2024-12-31	2023-12-31
Ingående anskaffningsvärden	52 765 590	0
Förändringar av anskaffningsvärden
Inköp		52 765 590
Utgående anskaffningsvärden	52 765 590	52 765 590
Förändringar av nedskrivningar
Årets nedskrivningar	-52 740 590
Utgående nedskrivningar	-52 740 590
Redovisat värde	25 000	52 765 590

Innehav av andelar i koncernföretag

Företagets namn	Org.nr	Säte	Antal andelar	Eget kapital	Årets resultat	Kapital- andel %	Rösträtts- andel %	Redovisat värde
Söderbacken i Gävle AB	559454-4263	Stockholm	25 000	154 864	129 864	100	100	25 000

Not 5 Fordringar hos koncernföretag

	2024-12-31	2023-12-31
Ingående anskaffningsvärden	24 326 085	0
Förändringar av anskaffningsvärden
Tillkommande fordringar		24 326 085
Reglerade fordringar	-24 326 085
Utgående anskaffningsvärden	0	24 326 085
Redovisat värde	0	24 326 085

Not 6 Uppskrivningsfond

	2024-12-31	2023-12-31
Ingående balans	0	0
Förändringar av uppskrivningsfond
Avsättning till fonden under räkenskapsåret	11 909 345
Utgående balans	11 909 345	0

Not 7 Uppskjuten skatt

Specifikation uppskjuten skatteskuld

		2024-12-31		2023-12-31
Typ av skillnad/avdrag	Temporär skillnad/avdrag	Skatteskuld	Temporär skillnad/avdrag	Skatteskuld
Uppskrivningfond markUppskrivningfond mark	14 999 175	3 089 830	0	0
Temporär skillnad byggnadTemporär skillnad byggnad	450 582	92 820	0	0
Summa specifikation uppskjuten skatteskuld		3 182 650		0

Uppskjuten skatteskuld

3 182 650

0

Not 8 Långfristiga skulder

Skulder som förfaller senare än 5 år från balansdagen

	2024-12-31	2023-12-31
Skulder till kreditinstitutSkulder till kreditinstitut	40 056 250	0
Summa	40 056 250	0

Not 9 Ställda säkerheter

Ställda säkerheter för företagets egen räkning

För egna skulder och avsättningar

Typ av skuld eller avsättning	Typ av säkerhet	2024-12-31	2023-12-31
Övriga skulder till kreditinstitut	Fastighetsinteckningar	42 500 000	0

Not 10 Upplysning om moderföretag

Uppgift om moderföretag

Typ av moderföretag	Företagets namn	Org.nr	Säte
Närmaste moderföretag som upprättar koncernredovisning	Karlsarvet Capital AB	556227-4885	Leksand