Ciboney AB
556325-19571 (17)
Årsredovisning och koncernredovisning
Ciboney AB
Organisationsnummer: 556325-1957
Räkenskapsår:
2021-01-01 -
2021-12-31
Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning och koncernredovisning.
| Innehåll |
Sida |
|
Förvaltningsberättelse |
2
|
|
Resultaträkning |
5
|
|
Balansräkning |
6
|
|
Kassaflödesanalys |
10
|
|
Noter |
11
|
Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i hela kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år.
Företagets säte: Herrljunga
Fastställelseintyg
Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2022-05-12.
Jag intygar att koncernens resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2022-05-12.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.
Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.
Ciboney AB
556325-19572 (17)
| Viktiga förhållanden och väsentliga händelser |
| Verksamhetens art och inriktning |
| Bolaget är moderbolag till Herrljunga Cider AB, Herrljunga Musteri AB, Spirit of Sweden Eftr. AB, Herrljunga Fastighets AB samt Herrljunga Hotell & Konferens AB. Koncernen utvecklar, tillverkar, importerar och marknadsför cider, juice, saft, glögg, vatten, lemonader och öl samt driver hotell- och konferensverksamhet. |
| Viktiga förändringar i verksamheten |
Verksamhetsåret 2021 har varit ett mycket utmanande år där främst covid-19 har satt sin prägel på verksamheten. Vi har
hanterat det hela proaktivt och agerat efter bästa förmåga. Det hela har resulterat i snabba svängningar för verksamheten
kopplat till pandemin och olika myndighetsbeslut. Under 2021 har koncernen genomfört korttidspermitteringar i enlighet med Tillväxtverkets policys.
Totalt sett har omsättningen ökat samt vi har förbättrat resultatet på koncernnivå. Vår satsning på att bredda verksamheten
till fler ben har gett frukt, och vi står nu starkt rustade inför framtiden.
|
| Viktiga externa faktorer som påverkat företagets ställning och resultat |
| Covid-19 har under verksamhetsåret påverkat försäljningen positivt och negativt, ofta med snabba efterfrågesvängningar. Ser även störningar i råvaruförsörjningen kopplat till pandemin. |
| Speciella omständigheter som i särskild grad berör företaget |
| Koncernen har mottagit bidrag i form av korttidsstöd samt omställningsstöd. |
| Uppgift om ägare som har mer än tio procent av antalet andelar eller röster i företaget |
| Bolaget ägs av 3 personer. Johan Branmark med 45% av rösterna, Sture Branmark med 30% av rösterna och Katarina Hinton Branmark med 25% av rösterna. |
| Förväntad framtida utveckling samt väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer |
| Basverksamheten i koncernen går starkt och visar på fortsatt stark tillväxt. Påverkan från covid-19 har gått in i nästa fas, där själva pandemin ser ut att ebba ut, men efterdyningarna på råvaror/distributionen slår hårt med främst kraftiga prisökningar. Utöver detta har Ukraina-krisen påverkat sourcingen av råvaror och energipriserna, där vi nu åter står inför kraftiga prisjusteringar. Omvärldens totala påverkan är idag omöjlig att sia om, men vi kommer agera på ett proaktivt sätt och anpassa oss efter omständigheterna. |
| Filialer i utlandet |
| Dotterföretaget Herrljunga Cider AB, 556012-4603, har filial i Danmark. |
| Egna aktier |
| Antalet aktier 1000 med kvotvärde 100 kr. |
Ciboney AB
556325-19573 (17)
| Tillstånds- eller anmälningspliktig verksamhet enligt miljöbalken |
| Herrljunga Cider AB bedriver tillståndspliktig verksamhet i enlighet med miljölagstiftningen. Bolagets tillstånd- och anmälningspliktiga verksamhet påverkar den yttre miljön huvudsakligen genom utsläpp av syreförbrukande ämnen. Dotterbolaget har anmälningsplikt till Herrljunga Kommun vid ianspråktagande av nya lokaler. |
| Flerårsöversikt Koncernen | | | | | |
| | 2021-01-01
-2021-12-31 | 2020-01-01
-2020-12-31 | 2019-01-01
-2019-12-31 | 2018-01-01
-2018-12-31 |
| Nettoomsättning (tkr) | | 218 321 | 197 532 | 180 578 | 185 824 |
| Resultat efter finansiella poster (tkr) | | 14 388 | 5 212 | -3 698 | -3 553 |
| Soliditet (%) | | 51,5 | 43,4 | 45,1 | 44,9 |
| Flerårsöversikt Moderföretaget | | | | | |
| | 2021-01-01
-2021-12-31 | 2020-01-01
-2020-12-31 | 2019-01-01
-2019-12-31 | 2018-01-01
-2018-12-31 |
| Resultat efter finansiella poster (tkr) | | -10 | -39 | -44 | -35 |
| Balansomslutning (tkr) | | 41 194 | 41 243 | 41 253 | 38 376 |
| Soliditet (%) | | 5,9 | 5,9 | 6,0 | 5,4 |
| Nyckeltalsdefinitioner |
Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning. |
Ciboney AB
556325-19574 (17)
Förändringar i eget kapital - Koncernen | | | | |
| Aktie-
kapital | Balanserat resultat
inklusive årets resultat | Innehav utan best.
inflytande | Totalt |
| Belopp vid årets ingång | 100 000 | 53 387 331 | 8 648 | 53 495 979 |
| Omklassificering finansiell leasingANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT | | 237 784 | | 237 784 |
| Årets resultat | | 10 778 384 | | 10 778 384 |
| Belopp vid årets utgång | 100 000 | 64 403 499 | 8 648 | 64 512 147 |
Förändringar i eget kapital - Moderföretaget | | | | |
| Aktie-
kapital | Balanserat
resultat | Årets
resultat | Summa |
| Belopp vid årets ingång | 100 000 | 1 982 158 | 57 770 | 2 139 928 |
| Balanseras i ny räkning | | 57 770 | -57 770 | 0 |
| Årets resultat | | | 19 308 | 19 308 |
| Belopp vid årets utgång | 100 000 | 2 039 928 | 19 307 | 2 159 235 |
| Resultatdisposition | | | | | |
| Till årsstämmans förfogande står följande medel (kr): | | | | | |
| | | | | |
| Balanserat resultat | | 2 039 928 | | | |
| Årets resultat | | 19 307 | | | |
| Summa | | 2 059 235 | | | |
| | | | | |
| Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande (kr): | | | | | |
| Balanseras i ny räkning | | 2 059 235 | | | |
| Summa | | 2 059 235 | | | |
| | | | | |
Ciboney AB
556325-19575 (17)
Resultaträkning | | | | koncernens resultaträkning | | moderföretagets resultaträkning | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | Not | 2021-01-01 | 2020-01-01 | 2021-01-01 | 2020-01-01 |
| | | 1 | 2021-12-31 | 2020-12-31 | 2021-12-31 | 2020-12-31 |
| | | | | | | |
| Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. | | | | | | | |
| Nettoomsättning | | | | 210 331 667 | 190 634 827 | 0 | 0 |
Förändring av lager av färdiga varor, av varor under
tillverkning och pågående arbeten för annans räkning | | | | 1 753 656 | 496 946 | 0 | 0 |
| Övriga rörelseintäkter | | | | 5 939 548 | 6 399 817 | 0 | 0 |
| Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. | | | | 218 024 871 | 197 531 590 | 0 | 0 |
| | | | | | | |
| Rörelsekostnader | | | | | | | |
| Råvaror och förnödenheter | | | | -106 217 955 | -95 959 945 | 0 | 0 |
| Övriga externa kostnader | | | 2 | -44 602 843 | -43 590 821 | -543 | -10 178 |
| Personalkostnader | | | 3 | -41 226 390 | -40 252 449 | 0 | 0 |
Av- och nedskrivningar av materiella och
immateriella anläggningstillgångar | | | | -10 999 204 | -11 716 240 | 0 | 0 |
| Summa rörelsekostnader | | | | -203 046 392 | -191 519 455 | -543 | -10 178 |
| | | | | | | |
| Rörelseresultat | | | | 14 978 479 | 6 012 135 | -543 | -10 178 |
| | | | | | | |
| Resultat från finansiella poster | | | | | | | |
| Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter | | | | 53 367 | 23 690 | 0 | 13 |
| Räntekostnader och liknande resultatposter | | | | -644 226 | -823 426 | -9 942 | -28 535 |
| Summa resultat från finansiella poster | | | | -590 859 | -799 736 | -9 942 | -28 522 |
| | | | | | | |
| Resultat efter finansiella poster | | | | 14 387 620 | 5 212 399 | -10 485 | -38 700 |
| | | | | | | |
| Bokslutsdispositioner | | | | | | | |
| Förändring av periodiseringsfonder | | | | | | 36 000 | 114 000 |
| Summa bokslutsdispositioner | | | | 0 | 0 | 36 000 | 114 000 |
| | | | | | | |
| Resultat före skatt | | | | 14 387 620 | 5 212 399 | 25 515 | 75 300 |
| Skatt på årets resultat | | | | -3 264 975 | -1 924 575 | -6 207 | -17 531 |
| Övriga skatter | | | | -344 261 | 149 921 | 0 | 1 |
| Årets resultat | | | | 10 778 384 | 3 437 745 | 19 308 | 57 770 |
| Årets resultat hänförligt till moderföretagets ägare | | | | 10 778 384 | 3 437 745 | | |
Ciboney AB
556325-19576 (17)
Balansräkning | | | | koncernens balansräkning | | moderföretagets balansräkning | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | Not | 2021-12-31 | 2020-12-31 | 2021-12-31 | 2020-12-31 |
| TILLGÅNGAR | | | 1 | | | | |
| Immateriella anläggningstillgångar | | | | | | | |
| Goodwill | | | 4 | 6 125 409 | 9 250 819 | 0 | 0 |
| Summa immateriella anläggningstillgångar | | | | 6 125 409 | 9 250 819 | 0 | 0 |
| | | | | | | |
| Materiella anläggningstillgångar | | | | | | | |
| Byggnader och mark | | | 5 | 33 772 273 | 30 155 755 | 0 | 0 |
| Maskiner och andra tekniska anläggningar | | | 6 | 21 041 496 | 24 953 265 | 0 | 0 |
| Inventarier, verktyg och installationer | | | 7 | 2 589 542 | 2 594 857 | 0 | 0 |
| Summa materiella anläggningstillgångar | | | | 57 403 311 | 57 703 877 | 0 | 0 |
| | | | | | | |
| Finansiella anläggningstillgångar | | | | | | | |
| Andelar i koncernföretag | | | 8 | | | 36 996 387 | 36 996 387 |
| Fordringar hos koncernföretag | | | | 0 | 0 | 4 161 073 | 4 161 074 |
| Andra långfristiga värdepappersinnehav | | | | 20 476 | 40 595 | 0 | 0 |
| Summa finansiella anläggningstillgångar | | | | 20 476 | 40 595 | 41 157 460 | 41 157 461 |
| Summa anläggningstillgångar | | | | 63 549 196 | 66 995 291 | 41 157 460 | 41 157 461 |
| | | | | | | |
| Varulager m.m. | | | | | | | |
| Råvaror och förnödenheter | | | | 14 997 509 | 11 535 822 | 0 | 0 |
| Färdiga varor och handelsvaror | | | | 7 821 506 | 6 067 850 | 0 | 0 |
| Summa varulager m.m. | | | | 22 819 015 | 17 603 672 | 0 | 0 |
| | | | | | | |
| Kortfristiga fordringar | | | | | | | |
| Kundfordringar | | | | 30 851 055 | 24 789 310 | 0 | 0 |
| Övriga fordringar | | | | 575 557 | 1 815 241 | 0 | 0 |
| Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter | | | | 853 366 | 498 919 | 0 | 0 |
| Summa kortfristiga fordringar | | | | 32 279 978 | 27 103 470 | 0 | 0 |
| | | | | | | |
| Kassa och bank | | | | | | | |
| Kassa och bank | | | | 6 099 146 | 11 635 749 | 36 854 | 85 350 |
| Summa kassa och bank | | | | 6 099 146 | 11 635 749 | 36 854 | 85 350 |
Ciboney AB
556325-19577 (17)
| Summa omsättningstillgångar | | | | 61 198 139 | 56 342 891 | 36 854 | 85 350 |
| | | | | | | |
| SUMMA TILLGÅNGAR | | | | 124 747 335 | 123 338 182 | 41 194 314 | 41 242 811 |
Ciboney AB
556325-19578 (17)
Balansräkning | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | Not | 2021-12-31 | 2020-12-31 | 2021-12-31 | 2020-12-31 |
| EGET KAPITAL OCH SKULDER | | | 1 | | | | |
| | | | | | | |
| Eget kapital | | | | | | | |
| Eget kapital hänförligt till moderföretagets ägare | | | | | | | |
| Aktiekapital | | | | 100 000 | 100 000 | | |
| Balanserat resultat inklusive årets resultat | | | | 64 403 499 | 53 387 331 | | |
| Eget kapital hänförligt till moderföretagets ägare | | | | 64 503 499 | 53 487 331 | | |
| Innehav utan bestämmande inflytande | | | | 8 648 | 8 648 | | |
| Summa eget kapital | | | | 64 512 147 | 53 495 979 | | |
| | | | | | | |
| Bundet eget kapital | | | | | | | |
| Aktiekapital | | | | | | 100 000 | 100 000 |
| Summa bundet eget kapital | | | | | | 100 000 | 100 000 |
| | | | | | | |
| Fritt eget kapital | | | | | | | |
| Balanserat resultat | | | | | | 2 039 928 | 1 982 158 |
| Årets resultat | | | | | | 19 307 | 57 770 |
| Summa fritt eget kapital | | | | | | 2 059 235 | 2 039 928 |
| Summa eget kapital | | | | | | 2 159 235 | 2 139 928 |
| | | | | | | |
| Obeskattade reserver | | | | | | | |
| Periodiseringsfonder | | | | | | 327 000 | 363 000 |
| Summa obeskattade reserver | | | | | | 327 000 | 363 000 |
| | | | | | | |
| Avsättningar | | | | | | | |
| Uppskjuten skatteskuld | | | 9 | 5 523 933 | 5 430 003 | 0 | 0 |
| Summa avsättningar | | | | 5 523 933 | 5 430 003 | 0 | 0 |
| | | | | | | |
| Långfristiga skulder | | | 10 | | | | |
| Checkräkningskredit | | | 11 | 0 | 8 722 200 | 0 | 0 |
| Övriga skulder till kreditinstitut | | | | 17 544 198 | 18 950 915 | 0 | 0 |
| Skulder till koncernföretag | | | | 0 | 0 | 36 713 408 | 35 672 545 |
| Summa långfristiga skulder | | | | 17 544 198 | 27 673 115 | 36 713 408 | 35 672 545 |
| | | | | | | |
Ciboney AB
556325-19579 (17)
| Kortfristiga skulder | | | | | | | |
| Övriga skulder till kreditinstitut | | | | 3 305 000 | 3 016 000 | 0 | 911 000 |
| Förskott från kunder | | | | 32 869 | 16 190 | 0 | 0 |
| Leverantörsskulder | | | | 21 689 476 | 17 160 337 | 0 | 0 |
| Aktuella skatteskulder | | | | 2 386 796 | 1 131 811 | 23 738 | 21 873 |
| Övriga skulder | | | | 3 792 492 | 9 919 213 | 1 970 590 | 2 132 890 |
| Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter | | | | 5 960 424 | 5 495 534 | 343 | 1 575 |
| Summa kortfristiga skulder | | | | 37 167 057 | 36 739 085 | 1 994 671 | 3 067 338 |
| | | | | | | |
| SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER | | | 12 | 124 747 335 | 123 338 182 | 41 194 314 | 41 242 811 |
| | | | | | | |
Ciboney AB
556325-195710 (17)
Kassaflödesanalys | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | Not | 2021-01-01 | 2020-01-01 | 2021-01-01 | 2020-01-01 |
| | | | 2021-12-31 | 2020-12-31 | 2021-12-31 | 2020-12-31 |
| Den löpande verksamheten | | | | | | | |
| Rörelseresultat | | | | 14 978 479 | 6 012 135 | -543 | -10 178 |
| Justering för poster som inte ingår i kassaflödet | | | 13 | 11 236 988 | 10 523 259 | 0 | 0 |
| Erhållen ränta | | | | 53 367 | 23 690 | 0 | 13 |
| Erlagd ränta | | | | -644 226 | -823 426 | -9 942 | -28 535 |
| Betald inkomstskatt | | | | -2 260 321 | -1 136 635 | -4 342 | -4 341 |
Kassaflöde från den löpande verksamheten före
förändringar av rörelsekapital | | | | 23 364 287 | 14 599 023 | -14 827 | -43 041 |
| | | | | | | |
| Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital | | | | | | | |
| Ökning/minskning varulager och pågående arbeten | | | | -5 215 343 | -496 946 | 0 | 0 |
| Ökning/minskning av rörelsefordringar | | | | 885 237 | -795 223 | 0 | 0 |
| Förändring kundfordringarANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT | | | | -6 061 745 | -868 833 | 0 | 0 |
| Ökning/minskning av rörelseskulder | | | | -5 645 152 | 7 460 432 | 877 331 | 715 373 |
| Förändring leverantörsskuldANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT | | | | 4 529 139 | -3 095 284 | 0 | 0 |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten | | | | 11 856 423 | 16 803 169 | 862 504 | 672 332 |
| | | | | | | |
| Investeringsverksamheten | | | | | | | |
| Förvärv av materiella anläggningstillgångar | | | | -7 573 228 | -4 255 292 | 0 | 0 |
| Förvärv av finansiella anläggningstillgångar | | | | 20 119 | -2 315 | 0 | 0 |
| Kassaflöde från investeringsverksamheten | | | | -7 553 109 | -4 257 607 | 0 | 0 |
| | | | | | | |
| Finansieringsverksamheten | | | | | | | |
| Ökning/minskning av checkräkningskredit | | | | -8 722 200 | -8 228 580 | 0 | 0 |
| Upptagna lån | | | | 4 800 000 | 5 100 000 | 0 | 0 |
| Amortering av skuld | | | | -3 616 000 | -2 114 306 | -911 000 | -682 500 |
| Amortering av leasingskuld | | | | -2 301 717 | 0 | 0 | 0 |
| Kassaflöde från finansieringsverksamheten | | | | -9 839 917 | -5 242 886 | -911 000 | -682 500 |
| | | | | | | |
| Årets kassaflöde | | | | -5 536 603 | 7 302 676 | -48 496 | -10 168 |
| Likvida medel vid årets början | | | | 11 635 749 | 4 333 073 | 85 350 | 95 518 |
| Likvida medel vid årets slut | | | | 6 099 146 | 11 635 749 | 36 854 | 85 350 |
Ciboney AB
556325-195711 (17)
Noter | | | | | | | |
| | | | | | | |
| Not 1. Redovisnings- och värderingsprinciper | | | | | | | |
| Redovisnings- och värderingsprinciper |
| Årsredovisningen upprättas med tillämpning av Årsredovisningslagen (1995:1554) , Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 och koncernredovisning (K3). Koncernredovisning har upprättats i enlighet med Redovisningsrådets rekommendationer RR 1:00. |
| Koncernredovisning |
| Moderbolaget Ciboney AB, org.nr 556325-1957, är ett aktiebolag med säte i Herrljunga. Koncernredovisningen är upprättad enligt förvärvsmetoden. Koncernredovisningen omfattar moderföretaget samt dess dotterföretag. Med dotterföretag avses de företag i vilka moderföretaget, direkt eller indirekt, innehar mer än 50% av röstetalet eller på annat sätt har ett bestämmande inflytande. |
| Intäkter |
Bolagets tillgångar och skulder upptas till anskaffningsvärde respektive nominellt värde om ej annat framgår. Bolagets kundfordringar värderas till det belopp varmed de förväntas inflyta. Fordringar och skulder i utländsk valuta har omräknats till balansdagens kurs.
|
| Skatter |
Uppskjuten skatt är inkomstskatt som avser framtida räkenskapsår till följd av tidigare händelser. Redovisning sker enligt balansräkningsmetoden. Enligt denna redovisas uppskjutna skatteskulder och uppskjutna skattefordringar på temporära skillnader som uppstår mellan bokförda respektive skattemässiga värden för tillgångar och skulder samt för övriga skattemässiga avdrag eller underskott.
|
| Leasing |
Ett finansiellt leasingavtal är ett leasingavtal enligt vilka de ekonomiska risker och fördelar som är förknippade med att äga en tillgång i allt väsentligt överförs från leasegivaren till leasetagaren. Ett operationellt leasingavtal är ett leasingavtal som inte är ett finansiellt leasingavtal.
Leasetagare
Rättigheter och skyldigheter enligt finansiella leasingavtal redovisas som tillgång och skulder i balansräkningen. Tillgången och skulden redovisas till det lägsta av tillgångens verkliga värde och nuvärde av minimileaseavgifterna, fastställda vid leasingavtalets ingående. Leasingavgifterna fördelas på ränta och amortering av skulden enligt effektivräntemetoden. Variabla avgifter redovisas som kostnad det räkenskapsår utgifterna uppkommer.
|
Ciboney AB
556325-195712 (17)
| Redovisningsprinciper immateriella anläggningstillgångar |
| Immateriella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. |
| - Redovisningsprinciper för avskrivningar immateriella anläggningstillgångar |
| Avskrivningsbart belopp utgörs av anskaffningsvärdet med avdrag för beräknat restvärde om detta bedöms vara väsentligt. Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden. |
| - Tillämpade avskrivningstider: | | | | | | | |
| Goodwill | | 10 | år | | | | |
| Redovisningsprinciper materiella anläggningstillgångar |
Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar.
Materiella anläggningstillgångar har delats upp på betydande komponenter när komponenterna har väsentligt olika nyttjandeperioder. |
| - Redovisningsprinciper för avskrivningar materiella anläggningstillgångar |
| Avskrivningsbart belopp utgörs av anskaffningsvärdet med avdrag för beräknat restvärde om detta bedöms vara väsentligt. Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden. |
| - Tillämpade avskrivningstider: | | | | | | | |
| Byggnader | | 20-100 | år | | | | |
| Maskiner och andra tekniska anläggningar | | 10 | år | | | | |
| Inventarier, verktyg och installationer | | 5-10 | år | | | | |
| Förbättringsutgifter på annans fastighet | | 10 | år | | | | |
| Markanläggning | | 10 | år | | | | |
| Övriga materiella anläggningstillgångar | | 10 | år | | | | |
| Koncernbidrag och aktieägartillskott |
Erhållna och lämnade koncernbidrag redovisas som bokslutsdisposition.
|
| Varulager |
| Varulagret har värderats enligt lägsta värdets princip. Den valda värderingsmetoden innebär att eventuell inkurans i varulagret har beaktats. |
Ciboney AB
556325-195713 (17)
| Not 2. Leasingavtal | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2021-12-31 | 2020-12-31 | 2021-12-31 | 2020-12-31 |
| Operationell leasing - leasetagare | | | | | | | |
| Räkenskapsårets kostnadsförda leasingavgifter | | | | 66 313 | 715 944 | 0 | 0 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2021-12-31 | 2020-12-31 | 2021-12-31 | 2020-12-31 |
| Medelantalet anställda | | | | | | | |
| Män | | | | 38 | 41 | 0 | 0 |
| Kvinnor | | | | 23 | 23 | 0 | 0 |
| Medelantalet anställda | | | | 61 | 64 | 0 | 0 |
| | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2021-12-31 | 2020-12-31 | 2021-12-31 | 2020-12-31 |
| Löner och andra ersättningar | | | | | | | |
| Styrelsen och verkställande direktören | | | | 1 188 902 | 1 097 904 | 0 | 0 |
| Övriga anställda | | | | 27 185 793 | 27 600 766 | 0 | 0 |
| Summa | | | | 28 374 695 | 28 698 670 | 0 | 0 |
| | | | | | | |
| Sociala kostnader inklusive pensionskostnader | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2021-12-31 | 2020-12-31 | 2021-12-31 | 2020-12-31 |
| Pensionskostnader | | | | | | | |
| Styrelsen och verkställande direktören | | | | 264 036 | 278 002 | 0 | 0 |
| Övriga anställda | | | | 2 278 217 | 2 016 967 | 0 | 0 |
| Summa pensionskostnader | | | | 2 542 253 | 2 294 969 | 0 | 0 |
| Övriga sociala avgifter enligt lag och avtal | | | | 8 947 993 | 8 473 899 | 0 | 0 |
| Summa | | | | 11 490 246 | 10 768 868 | 0 | 0 |
| | | | | | | |
Ciboney AB
556325-195714 (17)
| Not 4. Goodwill | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2021-12-31 | 2020-12-31 | 2021-12-31 | 2020-12-31 |
| Ingående anskaffningsvärden | | | | 31 254 099 | 31 254 099 | 0 | 0 |
| Utgående anskaffningsvärden | | | | 31 254 099 | 31 254 099 | 0 | 0 |
| | | | | | | |
| Ingående avskrivningar | | | | -22 003 280 | -18 877 870 | 0 | 0 |
| Årets avskrivningar | | | | -3 125 410 | -3 125 410 | 0 | 0 |
| Utgående avskrivningar | | | | -25 128 690 | -22 003 280 | 0 | 0 |
| | | | | | | |
| Redovisat värde | | | | 6 125 409 | 9 250 819 | 0 | 0 |
| | | | | | | |
| Not 5. Byggnader och mark | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2021-12-31 | 2020-12-31 | 2021-12-31 | 2020-12-31 |
| Ingående anskaffningsvärden | | | | 53 807 683 | 52 373 627 | 0 | 0 |
| Inköp | | | | 5 144 138 | 1 434 056 | 0 | 0 |
| Försäljningar/utrangeringar | | | | -44 838 | 0 | 0 | 0 |
| Utgående anskaffningsvärden | | | | 58 906 983 | 53 807 683 | 0 | 0 |
| | | | | | | |
| Ingående avskrivningar | | | | -23 651 928 | -22 239 122 | 0 | 0 |
| Årets avskrivningar | | | | -1 482 782 | -1 412 806 | 0 | 0 |
| Utgående avskrivningar | | | | -25 134 710 | -23 651 928 | 0 | 0 |
| | | | | | | |
| Redovisat värde | | | | 33 772 273 | 30 155 755 | 0 | 0 |
| | | | | | | |
Ciboney AB
556325-195715 (17)
| Not 6. Maskiner och andra tekniska anläggningar | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2021-12-31 | 2020-12-31 | 2021-12-31 | 2020-12-31 |
| Ingående anskaffningsvärden | | | | 78 847 276 | 70 150 752 | 0 | 0 |
| Inköp | | | | 1 899 462 | 9 651 694 | 0 | 0 |
| Försäljningar/utrangeringar | | | | -455 015 | -955 170 | 0 | 0 |
| Utgående anskaffningsvärden | | | | 80 291 723 | 78 847 276 | 0 | 0 |
| | | | | | | |
| Ingående avskrivningar | | | | -53 894 011 | -48 114 871 | 0 | 0 |
| Försäljningar/utrangeringar | | | | 413 609 | 955 170 | 0 | 0 |
| Årets avskrivningar | | | | -5 769 825 | -6 734 310 | 0 | 0 |
| Utgående avskrivningar | | | | -59 250 227 | -53 894 011 | 0 | 0 |
| | | | | | | |
| Redovisat värde | | | | 21 041 496 | 24 953 265 | 0 | 0 |
| | | | | | | |
| Not 7. Inventarier, verktyg och installationer | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2021-12-31 | 2020-12-31 | 2021-12-31 | 2020-12-31 |
| Ingående anskaffningsvärden | | | | 6 932 205 | 5 883 202 | 0 | 0 |
| Inköp | | | | 581 409 | 1 049 003 | 0 | 0 |
| Försäljningar/utrangeringar | | | | -289 478 | 0 | 0 | 0 |
| Utgående anskaffningsvärden | | | | 7 224 136 | 6 932 205 | 0 | 0 |
| | | | | | | |
| Ingående avskrivningar | | | | -4 337 348 | -3 893 634 | 0 | 0 |
| Försäljningar/utrangeringar | | | | 323 942 | 0 | 0 | 0 |
| Årets avskrivningar | | | | -621 188 | -443 714 | 0 | 0 |
| Utgående avskrivningar | | | | -4 634 594 | -4 337 348 | 0 | 0 |
| | | | | | | |
| Redovisat värde | | | | 2 589 542 | 2 594 857 | 0 | 0 |
| | | | | | | |
| Not 8. Andelar i koncernföretag | | | | | | | |
| | | | | | Moderföretaget | |
| | | | | | 2021-12-31 | 2020-12-31 |
| Ingående anskaffningsvärden | | | | | | 36 996 387 | 36 996 387 |
| Utgående anskaffningsvärden | | | | | | 36 996 387 | 36 996 387 |
| | | | | | | |
| Redovisat värde | | | | | | 36 996 387 | 36 996 387 |
| | | | | | | |
Ciboney AB
556325-195716 (17)
| Org.nr. | Säte | Antal
andelar | Eget
kapital
(tkr) | Årets
resultat
(tkr) | Kapital-
andel
(%) | Rösträtts-
andel
(%) | Redovisat
värde
(tkr) |
| Herrljunga Cider AB | 556012-4603 | Herrljunga | 2 699 | 56 582 | 8 845 | 99,9 | 0,0 | 4 065 |
| Herrljunga Hotell & Konferens AB | 556921-7671 | Herrljunga | 500 | 631 | -111 | 100,0 | 0 | 50 |
| Spirit of Sweden Eftr.AB | 556637-4210 | Herrljunga | 100 000 | 6 944 | 1 148 | 100,0 | 0 | 30 578 |
| Herrljunga Musteri AB | 556210-9008 | Herrljunga | 1 500 | 6 600 | 2 538 | 100,0 | 0 | 201 |
| Herrljunga Hotellfastighets AB | 556078-7573 | Herrljunga | 2 000 | 1 120 | 12 | 100,0 | 0 | 2 102 |
| | | | | | | | |
| Not 9. Uppskjuten skatteskuld | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2021-12-31 | 2020-12-31 | 2021-12-31 | 2020-12-31 |
| Specifikation uppskjuten skatteskuld | | | | | | | |
| 0 | | | | | | | |
| Temporär skillnad | | | | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Skatteskuld | | | | 5 523 933 | 5 430 003 | 0 | 0 |
| | | | | | | |
| Summa specifikation uppskjuten skatteskuld | | | | 5 523 933 | 5 430 003 | 0 | 0 |
| | | | | | | |
| Not 10. Långfristiga skulder som förfaller till betalning | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2021-12-31 | 2020-12-31 | 2021-12-31 | 2020-12-31 |
| Belopp som förfaller senare än fem år efter balansdagen | | | | | | | |
| Skuld till kreditinstitut | | | | 2 570 000 | 2 875 000 | 0 | 0 |
| | | | | | | |
| Not 11. Checkräkningskredit | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2021-12-31 | 2020-12-31 | 2021-12-31 | 2020-12-31 |
| Beviljat belopp | | | | 15 500 000 | 15 500 000 | 0 | 0 |
| | | | | | | |
| Nyttjat belopp uppgår till 0 kronor (8 722 200) |
| Not 12. Ställda säkerheter och eventualförpliktelser | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2021-12-31 | 2020-12-31 | 2021-12-31 | 2020-12-31 |
| Ställda säkerheter till förmån för koncernföretag, intresseföretag och gemensamt styrda företag | | | | | | | |
| Fastighetsinteckningarse-mem-base:StalldaSakerheterFastighetsinteckningarMember | | | | 16 028 200 | 12 500 000 | 0 | 0 |
| Företagsinteckningarse-mem-base:StalldaSakerheterForetagsinteckningarMember | | | | 37 500 000 | 37 000 000 | 0 | 0 |
| Andra ställda säkerheterse-mem-base:StalldaSakerheterAndraStalldaSakerheterMember | | | | 0 | 0 | 21 227 985 | 29 038 200 |
| | | | | | | |
Ciboney AB
556325-195717 (17)
| Summa ställda säkerheter | | | | 53 528 200 | 49 500 000 | 21 227 985 | 29 038 200 |
| | | | | | | |
| Eventualförpliktelser | | | | | | | |
| Summa | | | | 0 | 0 | 21 227 985 | 30 689 115 |
| Summa eventualförpliktelser | | | | 0 | 0 | 21 227 985 | 30 689 115 |
| | | | | | | |
| Not 13. Justering för poster som inte ingår i kassaflödet m.m. | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2021-12-31 | 2020-12-31 | 2021-12-31 | 2020-12-31 |
| Avskrivningar och nedskrivningar | | | | 10 999 204 | 11 716 240 | 0 | 0 |
| Omklassificering till finansiell leasing | | | | 237 784 | -1 192 981 | 0 | 0 |
| SummaANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT | | | | 11 236 988 | 10 523 259 | 0 | 0 |
| | | | | | | |