Årsredovisning för

AB Jan O. Mattsson

556306-9359

Räkenskapsåret

2025-01-01 - 2025-12-31

Förvaltningsberättelse	1
Resultaträkning	2
Balansräkning	3
Noter	5
Underskrifter	8

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2026-05-08.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Förvaltningsberättelse

Styrelsen och verkställande direktören för AB Jan O. Mattsson, 556306-9359, avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2025-01-01 - 2025-12-31.

Verksamheten

Verksamhetens art och inriktning

Bolagets verksamhet är att bedriva grossistverksamhet med industriella plasthalvfabrikat, plaströrsystem och plastråvaror. Bolaget, med säte i Stockholm, ägs sedan 2023 av Hyttbäcken Invest Plast AB, 559446-2490, med säte i Västerås. Hyttbäcken Invest Plast AB ingår i en koncern där Hyttbäcken Invest AB, org nr 559257-5699, med säte i Västerås, upprättar koncernredovisning för den största koncernen.

Rättvisande översikt över utvecklingen

Belopp i kr

	2025	2024	2023	2022
Nettoomsättning	45 560 696	41 848 277	44 467 635	37 341 623
Resultat efter finansiella poster	3 561 299	1 227 275	2 460 220	2 092 277
Soliditet %	54,5	44,8	48,2	63

Förändringar i eget kapital

	Aktie- kapital	Reserv- fond	Balanserat resultat	Årets resultat
Ingående balans	1 500 000	100 000	1 505 774	427 023
Balanseras i ny räkning			427 023	-427 023
Årets resultat				2 139 093
Utgående balans	1 500 000	100 000	1 932 797	2 139 093

Resultatdisposition

Belopp i kr

Till årsstämmans förfogande står följande medel
Balanserat resultat	1 932 797
Årets resultat	2 139 093
Medel att disponera	4 071 890

Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande
Utdelning	4 000 000
Utdelning	4 000 000
Balanseras i ny räkning	71 890
Summa	4 071 890

Styrelsens yttrande om vinstutdelning

Bolagets egna kapital har beräknats i enlighet med svensk lag och bokföringsnämndens uttalande. Styrelsen finner att full täckning finns för bolagets bundna egna kapital efter den föreslagna vinstutdelningen. Styrelsen finner även att den föreslagna utdelningen till aktieägarna är försvarbar med hänsyn till de parametrar (verksamhetens art, omfattning och risker samt konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt) som anges i 17 kap 3 §, andra och tredje stycket, i aktiebolagslagen.

Resultaträkning

Belopp i kr	Not	2025-01-01 - 2025-12-31	2024-01-01 - 2024-12-31
Rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		45 560 696	41 848 277
Övriga rörelseintäkter		250 000	7 841
Summa rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.		45 810 696	41 856 118
Rörelsens kostnader
Råvaror och förnödenheter		-28 823 425	-27 900 500
Övriga externa kostnader		-5 886 434	-5 516 393
Personalkostnader	2	-7 540 502	-7 191 255
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-7 700	-29 700
Summa rörelsens kostnader		-42 258 061	-40 637 848
Rörelseresultat		3 552 635	1 218 270
Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		9 348	9 005
Räntekostnader och liknande resultatposter		-684	0
Summa resultat från finansiella poster		8 664	9 005
Resultat efter finansiella poster		3 561 299	1 227 275
Bokslutsdispositioner
Lämnade koncernbidrag		-300 000	-410 000
Förändring av periodiseringsfonder		-530 000	-240 000
Summa bokslutsdispositioner		-830 000	-650 000
Resultat före skatt		2 731 299	577 275
Skatter
Skatt på årets resultat		-592 206	-150 252
Summa skatter		-592 206	-150 252
Årets resultat		2 139 093	427 023

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2025-12-31	2024-12-31
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Maskiner och andra tekniska anläggningar	3	0	0
Inventarier, verktyg och installationer	4	7 700	15 400
Summa materiella anläggningstillgångar		7 700	15 400
Summa anläggningstillgångar		7 700	15 400
Omsättningstillgångar
Varulager m.m.
Råvaror och förnödenheter		4 961 733	4 883 029
Summa varulager m.m.		4 961 733	4 883 029
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		3 312 111	4 189 376
Fordringar hos koncernföretag		4 422 534	2 535 000
Aktuell skattefordran		133 914	0
Övriga fordringar		0	429 262
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		956 239	825 437
Summa kortfristiga fordringar		8 824 798	7 979 075
Kassa och bank
Kassa och bank		2 137 789	770 753
Summa kassa och bank		2 137 789	770 753
Summa omsättningstillgångar		15 924 320	13 632 857
SUMMA TILLGÅNGAR		15 932 020	13 648 257

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2025-12-31	2024-12-31
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		1 500 000	1 500 000
Reservfond		100 000	100 000
Summa bundet eget kapital		1 600 000	1 600 000
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		1 932 797	1 505 774
Årets resultat		2 139 093	427 023
Summa fritt eget kapital		4 071 890	1 932 797
Summa eget kapital		5 671 890	3 532 797
Obeskattade reserver
Periodiseringsfonder	5	3 789 000	3 259 000
Summa obeskattade reserver		3 789 000	3 259 000
Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder		2 943 456	3 514 869
Skulder till koncernföretag		300 000	410 000
Aktuella skatteskulder		196 642	25 676
Övriga skulder		1 837 371	1 788 530
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		1 193 661	1 117 385
Summa kortfristiga skulder		6 471 130	6 856 460
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		15 932 020	13 648 257

Noter

Belopp i kr om inget annat anges.

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3).

Värderingsprinciper m m

Tillgångar, avsättningar, leasing och skulder har värderats utifrån anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.

Intäker

Det inflöde av ekonomiska fördelar som företaget erhållit eller kommer att erhålla för egen räkning redovisas som intäkt. Intäkter värderas till verkliga värdet av det som erhållits eller kommer att erhållas, med avdrag för rabatter.

Skatt

Skatt på årets resultat i resultaträkningen består av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktigt resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser. Uppskjutna skattefordringar har värderats till högst det belopp som sannolikt kommer att återvinnas baserat på innevarande och framtida skattepliktiga resultat. Värderingen omprövas varje balansdag.

Materiella anläggningstillgångar

Avskrivning

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar och nedskrivningar.

	År
Inventarier, verktyg och installationer	5

Varulager

Varulagret är upptaget till det lägsta av anskaffningsvärdet och nettoförsäljningsvärdet. Därvid har inkuransrisk beaktats. Anskaffningsvärdet beräknas enligt först in- först ut- principen. I anskaffningsvärdet ingår förutom utgifter för inköp även utgifter för att föra bringa varorna till deras aktuella plats och skick. I egentillverkade halv- och helfabrikat består anskaffningsvärdet av direkta tillverkningskostnader och de indirekta kostnader som utgör mer än en oväsentlig del av den sammanlagda utgiften för tillverkningen. Vid värdering har hänsyn tagits till normalt kapacitetsutnyttjande.

Not 2 Personal

Medelantalet anställda

	2025-01-01 - 2025-12-31	2024-01-01 - 2024-12-31
	9	9
Medelantalet anställda	9	9

Löner och andra ersättningar

	2025-01-01 - 2025-12-31	2024-01-01 - 2024-12-31
Övriga anställda	4 953 208	4 922 649
Summa	4 953 208	4 922 649

Sociala kostnader inklusive pensionskostnader

	2025-01-01 - 2025-12-31	2024-01-01 - 2024-12-31
Pensionskostnader
Övriga anställda	457 618	469 851
Summa pensionskostnader	457 618	469 851
Övriga sociala avgifter enligt lag och avtal	1 676 054	1 548 600
Summa	2 133 672	2 018 451

Not 3 Maskiner och andra tekniska anläggningar

	2025-12-31	2024-12-31
Ingående anskaffningsvärden	1 851 004	1 851 004
Utgående anskaffningsvärden	1 851 004	1 851 004
Ingående avskrivningar	-1 851 004	-1 851 004
Utgående avskrivningar	-1 851 004	-1 851 004
Redovisat värde	0	0

Not 4 Inventarier, verktyg och installationer

	2025-12-31	2024-12-31
Ingående anskaffningsvärden	599 584	599 584
Utgående anskaffningsvärden	599 584	599 584
Ingående avskrivningar	-584 184	-554 484
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-7 700	-29 700
Utgående avskrivningar	-591 884	-584 184
Redovisat värde	7 700	15 400

Not 5 Periodiseringsfonder

Periodiseringsfond år	2025-12-31	2024-12-31
Periodiseringsfond 2019Periodiseringsfond 2019	0	420 000
Periodiseringsfond 2020Periodiseringsfond 2020	845 000	845 000
Periodiseringsfond 2021Periodiseringsfond 2021	760 000	760 000
Periodiseringsfond 2022Periodiseringsfond 2022	353 000	353 000
Periodiseringsfond 2023Periodiseringsfond 2023	641 000	641 000
Periodiseringsfond 2024Periodiseringsfond 2024	240 000	240 000
Periodiseringsfond 2025Periodiseringsfond 2025	950 000
Summa	3 789 000	3 259 000

Kommentar

Av periodiseringsfonder utgör 780 534 (671 354) uppskjuten skatt.

Summa obeskattade reserver

3 789 000

3 259 000

Not 6 Nyckeltalsdefinitioner

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning: Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar. Resultat efter finansiella poster: Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men för bokslutsdispositioner och skatt Soliditet: (Totalt eget kapital + (100 % - aktuell bolagsskattesats av obeskattade reserver)) / Totala tillgångar.

Underskrifter

Skärholmen, den dag som framgår av vår elektroniska underskrift

Vår revisionsberättelse har lämnats 2026-05-08

Allians Revision & Redovisning AB