Årsredovisning för

AB Jan O. Mattsson

556306-9359

Räkenskapsåret

2024-01-01 - 2024-12-31

Förvaltningsberättelse	1
Resultaträkning	2
Balansräkning	3
Noter	5
Underskrifter	8

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2025-04-07.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Förvaltningsberättelse

Styrelsen och verkställande direktören för AB Jan O. Mattsson, 556306-9359, avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2024-01-01 - 2024-12-31.

Verksamheten

Verksamhetens art och inriktning

Bolagets verksamhet är att bedriva grossistverksamhet med industriella plasthalvfabrikat, plaströrsystem och plastråvaror. Bolaget, med säte i Stockholm, ägs sedan 2023 av Hyttbäcken Invest Plast AB, 559446-2490, med säte i Västerås. Hyttbäcken Invest Plast AB ingår i en koncern där Hyttbäcken Invest AB, org nr 559257-5699, med säte i Västerås, upprättar koncernredovisning för den största koncernen.

Rättvisande översikt över utvecklingen

Belopp i kr

	2024	2023	2022
Nettoomsättning	41 848 277	44 467 635	37 341 623
Resultat efter finansiella poster	1 227 275	2 460 220	2 092 277
Soliditet %	44,8	48,2	63

Förändringar i eget kapital

	Aktie- kapital	Reserv- fond	Balanserat resultat	Årets resultat
Ingående balans	1 500 000	100 000	1 583 421	1 422 353
Balanseras i ny räkning			1 422 353	-1 422 353
Årets resultat				427 023
Utgående balans	1 500 000	100 000	3 005 774	427 023

Resultatdisposition

Belopp i kr

Till årsstämmans förfogande står följande medel
Balanserat resultat	1 505 774
Årets resultat	427 023
Medel att disponera	1 932 797

Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande
Utdelning	0
Balanseras i ny räkning	1 932 797
Summa	1 932 797

Resultaträkning

Belopp i kr	Not	2024-01-01 - 2024-12-31	2023-01-01 - 2023-12-31
Rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		41 848 277	44 467 635
Övriga rörelseintäkter		7 841	80 000
Summa rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.		41 856 118	44 547 635
Rörelsens kostnader
Råvaror och förnödenheter		-27 900 500	-29 788 630
Övriga externa kostnader		-5 516 393	-5 596 242
Personalkostnader	2	-7 191 255	-6 672 691
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-29 700	-27 700
Summa rörelsens kostnader		-40 637 848	-42 085 263
Rörelseresultat		1 218 270	2 462 372
Resultat från finansiella poster
Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar		0	-10 653
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		9 005	13 731
Räntekostnader och liknande resultatposter		0	-5 230
Summa resultat från finansiella poster		9 005	-2 152
Resultat efter finansiella poster		1 227 275	2 460 220
Bokslutsdispositioner
Lämnade koncernbidrag		-410 000	0
Förändring av periodiseringsfonder		-240 000	-641 000
Summa bokslutsdispositioner		-650 000	-641 000
Resultat före skatt		577 275	1 819 220
Skatter
Skatt på årets resultat		-150 252	-396 867
Summa skatter		-150 252	-396 867
Årets resultat		427 023	1 422 353

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2024-12-31	2023-12-31
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Maskiner och andra tekniska anläggningar	3	0	0
Inventarier, verktyg och installationer	4	15 400	45 100
Summa materiella anläggningstillgångar		15 400	45 100
Summa anläggningstillgångar		15 400	45 100
Omsättningstillgångar
Varulager m.m.
Råvaror och förnödenheter		4 883 029	5 961 866
Summa varulager m.m.		4 883 029	5 961 866
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		4 189 376	3 960 432
Fordringar hos koncernföretag		2 535 000	0
Aktuell skattefordran		0	159 333
Övriga fordringar		429 262	0
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		825 437	834 131
Summa kortfristiga fordringar		7 979 075	4 953 896
Kassa och bank
Kassa och bank		770 753	3 556 970
Summa kassa och bank		770 753	3 556 970
Summa omsättningstillgångar		13 632 857	14 472 732
SUMMA TILLGÅNGAR		13 648 257	14 517 832

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2024-12-31	2023-12-31
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		1 500 000	1 500 000
Reservfond		100 000	100 000
Summa bundet eget kapital		1 600 000	1 600 000
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		1 505 774	1 583 421
Årets resultat		427 023	1 422 353
Summa fritt eget kapital		1 932 797	3 005 774
Summa eget kapital		3 532 797	4 605 774
Obeskattade reserver
Periodiseringsfonder	5	3 259 000	3 019 000
Summa obeskattade reserver		3 259 000	3 019 000
Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder		3 514 869	3 715 126
Skulder till koncernföretag		410 000	0
Aktuella skatteskulder		25 676	0
Övriga skulder		1 788 530	1 887 796
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		1 117 385	1 290 136
Summa kortfristiga skulder		6 856 460	6 893 058
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		13 648 257	14 517 832

Noter

Belopp i kr om inget annat anges.

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3).

Värderingsprinciper m m

Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats utifrån anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.

Intäker

Det inflöde av ekonomiska fördelar som företaget erhållit eller kommer att erhålla för egen räkning redovisas som intäkt. Intäkter värderas till verkliga värdet av det som erhållits eller kommer att erhållas, med avdrag för rabatter.

Skatt

Skatt på årets resultat i resultaträkningen består av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktigt resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser. Uppskjutna skattefordringar har värderats till högst det belopp som sannolikt kommer att återvinnas baserat på innevarande och framtida skattepliktiga resultat. Värderingen omprövas varje balansdag.

Materiella anläggningstillgångar

Avskrivning

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar och nedskrivningar.

	År
Inventarier, verktyg och installationer	5

Varulager

Varulagret är upptaget till det lägsta av anskaffningsvärdet och nettoförsäljningsvärdet. Därvid har inkuransrisk beaktats. Anskaffningsvärdet beräknas enligt först in- först ut- principen. I anskaffningsvärdet ingår förutom utgifter för inköp även utgifter för att föra bringa varorna till deras aktuella plats och skick. I egentillverkade halv- och helfabrikat består anskaffningsvärdet av direkta tillverkningskostnader och de indirekta kostnader som utgör mer än en oväsentlig del av den sammanlagda utgiften för tillverkningen. Vid värdering har hänsyn tagits till normalt kapacitetsutnyttjande.

Not 2 Personal

Medelantalet anställda

	2024-01-01 - 2024-12-31	2023-01-01 - 2023-12-31
	9	9
Medelantalet anställda	9	9

Not 3 Maskiner och andra tekniska anläggningar

	2024-12-31	2023-12-31
Ingående anskaffningsvärden	1 851 004	1 851 004
Utgående anskaffningsvärden	1 851 004	1 851 004
Ingående avskrivningar	-1 851 004	-1 851 004
Utgående avskrivningar	-1 851 004	-1 851 004
Redovisat värde	0	0

Not 4 Inventarier, verktyg och installationer

	2024-12-31	2023-12-31
Ingående anskaffningsvärden	599 584	599 584
Utgående anskaffningsvärden	599 584	599 584
Ingående avskrivningar	-554 484	-526 784
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-29 700	-27 700
Utgående avskrivningar	-584 184	-554 484
Redovisat värde	15 400	45 100

Not 5 Periodiseringsfonder

Periodiseringsfond år	2024-12-31	2023-12-31
Periodiseringsfond 2019Periodiseringsfond 2019	420 000	420 000
Periodiseringsfond 2020Periodiseringsfond 2020	845 000	845 000
Periodiseringsfond 2021Periodiseringsfond 2021	760 000	760 000
Periodiseringsfond 2022Periodiseringsfond 2022	353 000	353 000
Periodiseringsfond 2023Periodiseringsfond 2023	641 000	641 000
Periodiseringsfond 2024Periodiseringsfond 2024	240 000
Summa	3 259 000	3 019 000

Kommentar

Av periodiseringsfonder utgör 671 354 (621 914) uppskjuten skatt.

Summa obeskattade reserver

3 259 000

3 019 000

Not 6 Nyckeltalsdefinitioner

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning: Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar. Resultat efter finansiella poster: Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men för bokslutsdispositioner och skatt Soliditet: (Totalt eget kapital + (100 % - aktuell bolagsskattesats av obeskattade reserver)) / Totala tillgångar.

Underskrifter

Stockholm

Vår revisionsberättelse har lämnats 2025-04-07

Allians Revision & Redovisning AB