Styrelsen för Stäketsholms Förvaltnings AB avger följande årsredovisning för räkenskapsåret
2022‑09‑01 ‑ 2023‑08‑31.

Förvaltningsberättelse

Information om verksamheten

Bolaget bedriver värdeppappershandel, samt bokbinderiverksamhet under bifirmans namn Eva
Björkmans Bokbinderi i mindre omfattning.

Företaget har sitt säte i Upplands-bro.

Förändringar i eget kapital

Förslag till vinstdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

disponeras så att

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.

Noter

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning
och koncernredovisning (K3).

Intäkter

Bolagets intäkter utgörs av finansiella intäkter i form av ränteintäkter, resultat från värdepapper samt
utdelningsintäkter.

Inkomstskatter

Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år samt
justeringar avseende tidigare års aktuella skatt. Skatteskulder/-fordringar värderas till vad som enligt
företagets bedömning skall erläggas till eller erhållas från skatteverket.

Finansiella instrument

Finansiella instrument som redovisas i balansräkningen inkluderar värdepapper, kundfordringar och
övriga fordringar. Instrumenten redovisas i balansräkningen när bolaget blir part i instrumentets
avtalsmässiga villkor.

Finansiella tillgångar tas bort från balansräkningen när rätten att erhålla kassaflöden från instrumentet har
löpt ut eller överförts och företaget har överfört i stort sett alla risker och förmåner som är förknippade
med äganderätten.

Finansiella skulder tas bort från balansräkningen när förpliktelserna har reglerats eller på annat sätt
upphört.

Andra långfristiga värdepappersinnehav

Posten består av aktier. Innehaven innehas på lång sikt. Tillgångar ingående i posten och redovisas
inledningsvis till anskaffningsvärde. I efterföljande redovisning redovisas aktierna till anskaffningsvärde
med bedömning av om nedskrivningsbehov föreligger.

Kundfordringar och övriga fordringar

Fordringar redovisas som omsättningstillgångar med undantag för poster med förfallodag mer än 12
månader efter balansdagen, vilka klassificeras som anläggningstillgångar. Fordringar tas upp till det
belopp som förväntas bli inbetalt efter avdrag för individuellt bedömda osäkra fordringar.

Kvittning av finansiell fordran och finansiell skuld

En finansiell tillgång och en finansiell skuld kvittas och redovisas med ett nettobelopp i balansräkningen
endast då legal kvittningsrätt föreligger samt då en reglering med ett nettobelopp avses ske eller då en
samtida avyttring av tillgången och reglering av skulden avses ske.

Nedskrivningsprövning av finansiella anläggningstillgångar

Vid varje balansdag bedömer bolaget om det finns någon indikation på nedskrivningsbehov i någon utav
de finansiella anläggningstillgångarna. Nedskrivning sker om värdenedgången bedöms vara bestående.
Nedskrivning redovisas i resultaträkningsposten Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är
anläggningstillgångar. Nedskrivningsbehovet prövas individuellt för aktier och andelar och övriga
enskilda finansiella anläggningstillgångar som är väsentliga. Exempel på indikationer på
nedskrivningsbehov är negativa ekonomiska omständigheter eller ogynnsamma förändringar av
branschvillkor i företag vars aktier bolaget investerat i. Nedskrivning för tillgångar värderade till
upplupet anskaffningsvärde beräknas som skillnaden mellan tillgångens redovisade värde och nuvärdet
av företagsledningens bästa uppskattning av de framtida kassaflödena diskonterade med tillgångens
ursprungliga effektivränta. För tillgångar med rörlig ränta används den på balansdagen aktuella räntan
som diskonteringsränta. Vid prövning av nedskrivningsbehov för värdepappersportföljen med
ränteinstrument fastställs på motsvarande sätt en effektivränta för portföljen som används vid
diskonteringen. Om nedskrivning av aktier sker fastställs nedskrivningsbeloppet som skillnaden mellan
det redovisade värdet och det högsta av verkligt värde med avdrag för försäljningskostnader och nuvärdet
av framtida kassaflöden (som baseras på företagsledningens bästa uppskattning).

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader, men före extraordinära intäkter och kostnader.

Balansomslutning
Företagets samlade tillgångar.

Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av
balansomslutning.

Avkastning på totalt kap. (%)
Rörelseresultat plus finansiella intäkter i procent av balansomslutningen.

Avkastning på eget kap. (%)
Resultat efter finansiella poster i procent av justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver
med avdrag för uppskjuten skatt).

Not 2 Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar

Not 3 Andra långfristiga värdepappersinnehav

Not 4 Lager av värdepapper

Stockholm 2023-12-20

Vår revisionsberättelse har lämnats 2023-12-20