Årsredovisning för

VPD Financial Software Consulting AB

556289-1365

Räkenskapsåret

2023-05-01 - 2024-04-30

Förvaltningsberättelse	1
Resultaträkning	3
Balansräkning	4
Noter	6
Underskrifter	9

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-07-11.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Förvaltningsberättelse

Styrelsen och verkställande direktören för VPD Financial Software Consulting AB, 556289-1365, avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023-05-01 - 2024-04-30.

Verksamheten

Verksamhetens art och inriktning

VPD Financial Software Consulting ABs affärsidé är att erbjuda aktörer på de finansiella marknaderna specialistkompetens avseende finansiella analyser och datorstöd. Bolaget bildades 1986. Kunderna är kapitalförvaltare och andra professionella aktörer på de finansiella marknaderna. VPDs tjänster är inriktade på kapitalförvaltarens så kallade middle office där vi erbjuder stöd kring data management, risk- och performanceanalys, hållbarhet, regelverk och myndighetsrapportering samt rapportering till kapitalförvaltarens kunder och andra mottagare inom och utanför organisationen. VPD erbjuder en tjänsteserie, inom rapportering som vänder sig till internationella kapitalförvaltare. Tjänsten är ett webbaserat verktyg för Data Management, analys och rapportering. VPD erbjuder också specialanpassade systemlösningar på konsultbasis, samt verksamhetskonsultation med inriktning på regelverk och processer, samt införande av systemlösningar och andra förändringar inom kundens verksamhet. Kunderna är i huvudsak internationella banker, förvaltare av institutionella kunders kapital, fondförvaltare, pensionsförvaltare, försäkringsbolag, och andra förmögenhetsförvaltare med säte främst i Norden, men också runtom Europa och Sydostasien. Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Företaget har sitt säte i Stockholm.

Rättvisande översikt över utvecklingen

Belopp i kr

	2023/2024	2022/2023	2021/2022	2020/2021
Nettoomsättning	12 718 430	12 597 293	10 557 829	9 135 431
Rörelseresultat	282 483	1 235 831	728 660	215 285
Resultat efter finansiella poster	305 809	1 264 532	730 685	201 005
Balansomslutning	3 830 047	7 407 491	6 386 299	5 881 683
Soliditet %	9,1	49,5	42,7	42,3
Medelantalet anställda	12	10	10	10

Kommentar till rättvisande översikt över utvecklingen

Definitioner av nyckeltal, se noter.

Förändringar i eget kapital

	Aktie- kapital	Reserv- fond	Balanserat resultat	Årets resultat
Ingående balans	100 000	20 000	1 251 907	2 298 404
Balanseras i ny räkning			2 298 404	-2 298 404
Utdelning			-3 550 311
Årets resultat				230 267
Utgående balans	100 000	20 000	0	230 267

Kommentar

Utdelningen är gjord vid extra bolagsstämma.

Resultatdisposition

Belopp i kr

Till årsstämmans förfogande står följande medel
Balanserat resultat	1
Årets resultat	230 267
Medel att disponera	230 268

Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande
Utdelning	0
Balanseras i ny räkning	230 268
Summa	230 268

Resultaträkning

Belopp i kr	Not	2023-05-01 - 2024-04-30	2022-05-01 - 2023-04-30
Rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		12 718 430	12 597 293
Övriga rörelseintäkter		11 015	-55 070
Summa rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.		12 729 445	12 542 223
Rörelsens kostnader
Råvaror och förnödenheter		-590 609	-831 610
Övriga externa kostnader		-1 695 453	-1 554 635
Personalkostnader		-10 123 268	-8 920 147
Övriga rörelsekostnader		-37 632	0
Summa rörelsens kostnader		-12 446 962	-11 306 392
Rörelseresultat		282 483	1 235 831
Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		23 326	28 701
Summa resultat från finansiella poster		23 326	28 701
Resultat efter finansiella poster		305 809	1 264 532
Bokslutsdispositioner
Lämnade koncernbidrag		0	-44 572
Förändring av periodiseringsfonder		0	1 729 183
Summa bokslutsdispositioner		0	1 684 611
Resultat före skatt		305 809	2 949 143
Skatter
Skatt på årets resultat		-75 542	-650 739
Summa skatter		-75 542	-650 739
Årets resultat		230 267	2 298 404

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2024-04-30	2023-04-30
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer	3	0	0
Summa materiella anläggningstillgångar		0	0
Summa anläggningstillgångar		0	0
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		754 824	930 525
Fordringar hos koncernföretag		111 033	3 661 344
Övriga fordringar		413 071	154 870
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		951 122	853 518
Summa kortfristiga fordringar		2 230 050	5 600 257
Kassa och bank
Kassa och bank		1 599 997	1 807 234
Summa kassa och bank		1 599 997	1 807 234
Summa omsättningstillgångar		3 830 047	7 407 491
SUMMA TILLGÅNGAR		3 830 047	7 407 491

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2024-04-30	2023-04-30
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		100 000	100 000
Reservfond		20 000	20 000
Summa bundet eget kapital		120 000	120 000
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		1	1 251 907
Årets resultat		230 267	2 298 404
Summa fritt eget kapital		230 268	3 550 311
Summa eget kapital		350 268	3 670 311
Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder		55 492	174 893
Aktuella skatteskulder		220 029	416 477
Övriga skulder		1 140 572	1 094 956
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		2 063 686	2 050 854
Summa kortfristiga skulder		3 479 779	3 737 180
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		3 830 047	7 407 491

Noter

Belopp i kr om inget annat anges.

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Principerna är oförändrade jämfört med föregående år. Fordringar Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar, avsättningar och skulder Övriga tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Intäktsredovisning Inkomsten redovisas till det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Företaget redovisar därför inkomsten till nominellt värde (fakturabelopp) om ersättningen erhålls i likvida medel direkt vid leverans. Avdrag görs för lämnade rabatter. Tjänster Intäkter från konsulttjänster intäktsredovisas när tjänsterna tillhandahållits. Finansiella instrument Finansiella instrument värderas till verkligt värde. Verkligt värde för finansiella instrument Verkligt värde utgörs av marknadsvärdet i form av noterade priser på en aktiv marknad. En aktiv marknad existerar när följande villkor är uppfyllda: a) handeln avser liknande produkter b) intresserade köpare och säljare finns normalt, och c) information om priserna är allmänt tillgängliga. Inkomstskatt Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskattsom ännu inte har redovisats. Aktuell skatt värderas till det sannolika beloppet enligt de skattesatser och skatteregler som gäller på balansdagen. Avsättningar Avsättningar redovisas när det finns en legal eller informell förpliktelse till följd av en tidigare händelse, det är sannolikt att ett utflöde av resurser kommer att krävas för att reglera förpliktelsen och beloppen kan uppskattas på ett tillförlitligt sätt. Tidpunkten eller beloppet för utflödet kan fortfarande vara osäker. Avsättningar för omstruktureringar redovisas enbart om en fastställd och utförlig omstruktureringsplan har utarbetats och införts, eller om företaget minst har offentliggjort planens huvuddrag till dem som berörs av den. Avsättningar redovisas inte för utgifter som hör samman med den framtida verksamheten. En avsättning redovisas till den bästa uppskattningen av det belopp som krävs för att reglera förpliktelsen på balansdagen.

Avsättningar tas endast i anspråk för de utgifter som avsättningen ursprungligen var avsedd för. Avsättningar diskonteras till sina nuvärden där pengars tidsvärde är väsentligt.

Not 2 Personal

Medelantalet anställda

	2023-05-01 - 2024-04-30	2022-05-01 - 2023-04-30
Kvinnor	4	3
Män	8	7
Medelantalet anställda	12	10

Kommentar

Medeltalet anställda bygger på av bolaget betalda närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid.

Not 3 Inventarier, verktyg och installationer

	2024-04-30	2023-04-30
Ingående anskaffningsvärden	176 812	255 737
Förändringar av anskaffningsvärden
Försäljningar/utrangeringar	-19 565	-78 925
Utgående anskaffningsvärden	157 247	176 812
Ingående avskrivningar	-176 812	-255 737
Förändringar av avskrivningar
Försäljningar/utrangeringar	19 565	78 925
Utgående avskrivningar	-157 247	-176 812
Redovisat värde	0	0

Not 4 Upplysning om moderföretag

Uppgift om moderföretag

Typ av moderföretag	Företagets namn	Org.nr	Säte
Moderföretag	VPDFSC Holding AB	559227-5050	Stockholm

Kommentar till not

Bolaget är dotterföretag till VPDFSC Holding AB, organisationsnummer 559227-5050, med stöd av ÅRL 7 kap 3 § upprättas inte någon koncernredovisning.

Not 5 Andra övriga upplysningar

Definition av nyckeltal Soliditet Justerat eget kapital i procent av balansomslutning