Å R S R E D O V I S N I N G
för
Gamla Stans Tandklinik AB

Org.nr. 556265-2510

Styrelsen avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023-01-01--2023-12-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 4
-BALANSRÄKNING 5
-NOTER 7
-Underskrifter 9

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-10-31.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Gamla Stans Tandklinik AB
 Org.nr. 556265-2510

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.


VERKSAMHETEN

Allmänt om verksamheten

Bolaget driver tandhälsoklinik belägen på Badhusgatan i centrala Västerås. Sedan våren 2018 ägs bolaget till 100% av Tandhälsoklinik Västerås AB, 559033-5906, med säte i Västerås.

Företagets säte är Västerås


Flerårsöversikt

Beloppen i Flerårsöversikt visas i KSEK

2023 2022 2021 2020
Nettoomsättning 6 044 5 692 5 901 4 386
Resultat efter finansiella poster 817 784 128 575
Soliditet (%) 30 22 8 25

Definitioner av nyckeltal, se noter

FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL
Aktiekapital Reservfond Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital
Belopp vid årets ingång 100 000 20 000 79 499 373 672 573 171
Balanseras i ny räkning 373 672 -373 672 0
Årets resultat 165 479 165 479
Belopp vid årets utgång 100 000 20 000 453 171 165 479 738 650

Resultatdisposition

Medel att disponera:
Balanserat resultat 453 171
Årets resultat 165 479
618 650
Förslag till disposition:
Balanseras i ny räkning 618 650
618 650
Sida 2 av 9
Gamla Stans Tandklinik AB
 Org.nr. 556265-2510

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 3 av 9
Gamla Stans Tandklinik AB
 Org.nr. 556265-2510

RESULTATRÄKNING
Not		 2023-01-01
2023-12-31		 2022-01-01
2022-12-31
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning 6 043 772 5 692 282
Övriga rörelseintäkter 21 847 10 411
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. 6 065 619 5 702 693

Rörelsekostnader
Råvaror och förnödenheter -994 304 -965 394
Övriga externa kostnader -2 092 700 -1 910 516
Personalkostnader 2 -1 795 852 -1 751 706
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -222 626 -222 626
Summa rörelsekostnader -5 105 482 -4 850 242

Rörelseresultat 960 137 852 451

Finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 1 090 866
Räntekostnader och liknande resultatposter -144 209 -68 877
Summa finansiella poster -143 119 -68 011

Resultat efter finansiella poster 817 018 784 440

Bokslutsdispositioner
Lämnade koncernbidrag -400 000 -410 000
Förändring av överavskrivningar -200 000 0
Summa bokslutsdispositioner -600 000 -410 000

Resultat före skatt 217 018 374 440
Skatter
Skatt på årets resultat -51 539 -768

Årets resultat 165 479 373 672
Sida 4 av 9
Gamla Stans Tandklinik AB
 Org.nr. 556265-2510

BALANSRÄKNING

 Not 2023-12-31 2022-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Immateriella anläggningstillgångar
Hyresrätter och liknande rättigheter 200 000 200 000
Summa immateriella anläggningstillgångar 200 000 200 000


Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer 3 1 213 573 1 157 659
Förbättringsutgifter på annans fastighet 4 604 656 641 196
Övriga materiella anläggningstillgångar 5 291 530 261 220
Summa materiella anläggningstillgångar 2 109 759 2 060 075

Finansiella anläggningstillgångar
Andra långfristiga fordringar 14 000 14 000
Summa finansiella anläggningstillgångar 14 000 14 000

Summa anläggningstillgångar 2 323 759 2 274 075

Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 149 334 102 121
Fordringar hos koncernföretag 413 699 78 772
Fordringar hos intresseföretag och gemensamt styrda företag 76 164 74 409
Övriga fordringar 0 3 757
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 77 911 93 437
Summa kortfristiga fordringar 717 108 352 496

Kassa och bank
Kassa och bank 6 1 1
Summa kassa och bank 1 1

Summa omsättningstillgångar 717 109 352 497

SUMMA TILLGÅNGAR 3 040 868 2 626 572
Sida 5 av 9
Gamla Stans Tandklinik AB
 Org.nr. 556265-2510

BALANSRÄKNING

 Not 2023-12-31 2022-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital 100 000 100 000
Reservfond 20 000 20 000
Summa bundet eget kapital 120 000 120 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 453 171 79 499
Årets resultat 165 479 373 672
Summa fritt eget kapital 618 650 453 171

Summa eget kapital 738 650 573 171

Obeskattade reserver
Ackumulerade överavskrivningar 200 000 0
Summa obeskattade reserver 200 000 0

Långfristiga skulder

 7
Övriga skulder till kreditinstitut 553 745 802 739
Summa långfristiga skulder 553 745 802 739

Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut 45 517 291 268
Förskott från kunder 0 7 592
Leverantörsskulder 766 643 414 766
Skulder till koncernföretag 162 778 0
Skatteskulder 19 545 12 343
Övriga skulder 455 841 436 351
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 98 149 88 342
Summa kortfristiga skulder 1 548 473 1 250 662

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 3 040 868 2 626 572
Sida 6 av 9
Gamla Stans Tandklinik AB
 Org.nr. 556265-2510

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.

Materiella anläggningstillgångar
Tillämpade avskrivningstider: Antal år

Inventarier, verktyg och installationer 5

Förbättringsutgifter på annans fastighet 20
Not 2 Medelantal anställda 2023 2022
Medelantal anställda
Medelantalet anställda bygger på av bolaget betalda
närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid.

Medelantal anställda har varit 5,50 4,50
Not 3 Inventarier, verktyg och installationer 2023-12-31 2022-12-31
Ingående anskaffningsvärden 3 216 620 3 071 620
Inköp 242 000 145 000
Utgående anskaffningsvärden 3 458 620 3 216 620
Ingående avskrivningar -2 058 961 -1 872 875
Återförda avskrivningar på försäljningar/utrangeringar 0 -15 500
Årets avskrivningar -186 086 -170 586
Utgående avskrivningar -2 245 047 -2 058 961
Redovisat värde 1 213 573 1 157 659
Sida 7 av 9
Gamla Stans Tandklinik AB
 Org.nr. 556265-2510
Not 4 Förbättringsutgifter på annans fastighet 2023-12-31 2022-12-31
Ingående anskaffningsvärden 730 804 423 383
Inköp 0 232 000
Försäljningar/utrangeringar 0 75 421
Utgående anskaffningsvärden 730 804 730 804
Ingående avskrivningar -89 608 -53 068
Återförda avskrivningar på försäljningar/utrangeringar 0 -3 771
Årets avskrivningar -36 540 -32 769
Utgående avskrivningar -126 148 -89 608
Redovisat värde 604 656 641 196
Not 5 Övriga materiella anläggningstillgångar 2023-12-31 2022-12-31
Ingående anskaffningsvärden 261 220 0
Inköp 30 310 261 220
Utgående anskaffningsvärden 291 530 261 220
Redovisat värde 291 530 261 220
Not 6 Checkräkningskredit 2023-12-31 2022-12-31
Beviljad checkräkningskredit uppgår till: 200 000 200 000

Utnyttjad kredit uppgår till 151 675 kr (187 662 kr).

Not 7 Långfristiga skulder 2023-12-31 2022-12-31
Att fördela 151 676 187 662
Förfaller mellan 2 och 5 år 72 069 615 077
Förfaller senare än 5 år 330 000 0

Övriga noter

Not 8 Ställda säkerheter 2023-12-31 2022-12-31
Företagsinteckningar 1 300 000 1 300 000

Sida 8 av 9

REVISIONSBERÄTTELSE

Till bolagsstämman i Gamla Stans Tandklinik AB , org.nr 556265-2510

Rapport om årsredovisningen

Uttalanden

Jag har utfört en revision av årsredovisningen för Gamla Stans Tandklinik AB för år 2023.

Enligt min uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av Gamla Stans Tandklinik ABs finansiella ställning per den 31 december 2023 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar.

Jag tillstyrker därför att bolagsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen.

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing (ISA) och god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt dessa standarder beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till Gamla Stans Tandklinik AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för att årsredovisningen upprättas och att den ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen. Styrelsen ansvarar även för den interna kontroll som den bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag.

Vid upprättandet av årsredovisningen ansvarar styrelsen för bedömningen av bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Den upplyser, när så är tillämpligt, om förhållanden som kan påverka förmågan att fortsätta verksamheten och att använda antagandet om fortsatt drift. Antagandet om fortsatt drift tillämpas dock inte om beslut har fattats om att avveckla verksamheten.

Sida 1(4)

Revisorns ansvar

Mina mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om huruvida årsredovisningen som helhet inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, och att lämna en revisionsberättelse som innehåller mina uttalanden. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en revision som utförs enligt ISA och god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter eller misstag och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i årsredovisningen.

Som del av en revision enligt ISA använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Dessutom:

• identifierar och bedömer jag riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, utformar och utför granskningsåtgärder bland annat utifrån dessa risker och inhämtar revisionsbevis som är tillräckliga och ändamålsenliga för att utgöra en grund för mina uttalanden. Risken för att inte upptäcka en väsentlig felaktighet till följd av oegentligheter är högre än för en väsentlig felaktighet som beror på misstag, eftersom oegentligheter kan innefatta agerande i maskopi, förfalskning, avsiktliga utelämnanden, felaktig information eller åsidosättande av intern kontroll.

• skaffar jag mig en förståelse av den del av bolagets interna kontroll som har betydelse för min revision för att utforma granskningsåtgärder som är lämpliga med hänsyn till omständigheterna, men inte för att uttala mig om effektiviteten i den interna kontrollen.

• utvärderar jag lämpligheten i de redovisningsprinciper som används och rimligheten i styrelsens uppskattningar i redovisningen och tillhörande upplysningar.

• drar jag en slutsats om lämpligheten i att styrelsen använder antagandet om fortsatt drift vid upprättandet av årsredovisningen. Jag drar också en slutsats, med grund i de inhämtade revisionsbevisen, om huruvida det finns någon väsentlig osäkerhetsfaktor som avser sådana händelser eller förhållanden som kan leda till betydande tvivel om bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Om jag drar slutsatsen att det finns en väsentlig osäkerhetsfaktor, måste jag i revisionsberättelsen fästa uppmärksamheten på upplysningarna i årsredovisningen om den väsentliga osäkerhetsfaktorn eller, om sådana upplysningar är otillräckliga, modifiera uttalandet om årsredovisningen. Mina slutsatser baseras på de revisionsbevis som inhämtas fram till datumet för revisionsberättelsen. Dock kan framtida händelser eller förhållanden göra att ett bolag inte längre kan fortsätta verksamheten.

• utvärderar jag den övergripande presentationen, strukturen och innehållet i årsredovisningen, däribland upplysningarna, och om årsredovisningen återger de underliggande transaktionerna och händelserna på ett sätt som ger en rättvisande bild.

Jag måste informera styrelsen om bland annat revisionens planerade omfattning och inriktning samt tidpunkten för den. Jag måste också informera om betydelsefulla iakttagelser under revisionen, däribland de eventuella betydande brister i den interna kontrollen som jag identifierat.

Sida 2(4)

Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar

Uttalanden

Utöver min revision av årsredovisningen har jag även utfört en revision av styrelsens förvaltning för Gamla Stans Tandklinik AB för år 2023 samt av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust.

Jag tillstyrker att bolagsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamot ansvarsfrihet för räkenskapsåret.

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt denna beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till Gamla Stans Tandklinik AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust. Vid förslag till utdelning innefattar detta bland annat en bedömning av om utdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som bolagets verksamhetsart, omfattning och risker ställer på storleken av bolagets egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och förvaltningen av bolagets angelägenheter. Detta innefattar bland annat att fortlöpande bedöma bolagets ekonomiska situation och att tillse att bolagets organisation är utformad så att bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomiska angelägenheter i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt.

Revisorns ansvar

Mitt mål beträffande revisionen av förvaltningen, och därmed mitt uttalande om ansvarsfrihet, är att inhämta revisionsbevis för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om någon styrelseledamot i något väsentligt avseende:

• företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till någon försummelse som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller

• på något annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen.

Mitt mål beträffande revisionen av förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust, och därmed mitt uttalande om detta, är att med rimlig grad av säkerhet bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men ingen garanti för att en revision som utförs enligt god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka åtgärder eller försummelser som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller att ett förslag till dispositioner av bolagets vinst eller förlust inte är förenligt med aktiebolagslagen.

Sida 3(4)

Som en del av en revision enligt god revisionssed i Sverige använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Granskningen av förvaltningen och förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust grundar sig främst på revisionen av räkenskaperna. Vilka tillkommande granskningsåtgärder som utförs baseras på min professionella bedömning med utgångspunkt i risk och väsentlighet. Det innebär att jag fokuserar granskningen på sådana åtgärder, områden och förhållanden som är väsentliga för verksamheten och där avsteg och överträdelser skulle ha särskild betydelse för bolagets situation. Jag går igenom och prövar fattade beslut, beslutsunderlag, vidtagna åtgärder och andra förhållanden som är relevanta för mitt uttalande om ansvarsfrihet. Som underlag för mitt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har jag granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Anmärkningar

Årsredovisningen har inte upprättats i sådan tid att det varit möjligt att, enligt 7 kap. 10 § aktiebolagslagen, hålla årsstämma inom sex månader efter räkenskapsårets utgång.

Vid flertalet tillfällen under året har avdragen skatt och sociala avgifter betalats för sent. Styrelsen har därmed inte fullgjort sina skyldigheter enligt skatteförfarandelagen. Försummelsen har inte medfört någon skada för bolaget utöver dröjsmålsräntor.

Västerås 2024-10-31

Sida 4(4)