2024-01-01 2024-12-31 se-mem-base:SprakSvenskaMember se-mem-base:LandSverigeMember se-mem-base:BeloppsformatNormalformMember se-mem-base:ValutaSvenskaKronorMember se-mem-base:FinansiellRapportStyrelsenVerkstallandeDirektorenAvgerArsredovisningMember 556254-90392024-01-012024-12-31 556254-90392023-01-012023-12-31 556254-90392022-01-012022-12-31 556254-90392021-01-012021-12-31 556254-90392024-12-31 556254-90392023-12-31 556254-90392022-12-31 556254-90392021-12-31 iso4217:SEK xbrli:pure se-k2-type:AntalAnstallda xbrli:shares

 

 

 

 

 

 

 

 








 

Årsredovisning

 

för

 

RPM Risk & Portfolio Management AB

 

556254-9039

 

 

 

Räkenskapsåret

 

2024

 

 

 

 

 

 

 

 

Fastställelseintyg

 

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2025-05-27.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

 

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att
originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

 

 

 

RPM Risk & Portfolio Management AB

Org.nr 556254-9039

2 (9)

 

 

 

 

 

Styrelsen och verkställande direktören för RPM Risk & Portfolio Management AB avger följande
årsredovisning för räkenskapsåret 2024.

 

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp
i hela kronor (kr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.

 

Förvaltningsberättelse

 

Verksamheten

 

Allmänt om verksamheten


RPM Risk & Portfolio Management AB (org.nr. 556254-9039) erbjuder investerare
terminsförvaltningsfonden RPM Evolving CTA Fund SICAV samt förvaltning och administrativa
tjänster i samband med konstruktion och drift av alternativa kapitalförvaltningar. RPM erbjuder även en
daglig riskbevakningstjänst för alternativa kapitalförvaltningsprodukter samt en Oberoende Riskfunktion
för förvaltare av alternativa investeringsfonder.


Under året bistod RPM bl a följande kunder och samarbetspartners med tjänster enligt ovan: European
Sicav Alliance, Transtrend, ett antal svenska och utländska hedgefonder m fl.

Bolaget är ett helägt dotterbolag till RPM Holding AB, 556518-5120, med säte i Stockholm.

 

Företaget har sitt säte i Stockholm.

 

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

 

Verksamhetsåret 2024 inleddes med mycket stark avkastning under första kvartalet med gynnsamma
trender i framför allt råvaru- och aktiemarknaderna. Under de följande kvartalen gjorde en omvärld
präglad av omväxlande förväntningar på global inflation, konjunktur och utgången av valet i USA att en
del av avkastningen gavs tillbaka.

RPM Evolving CTA Fund nådde dock en ny årlig högstanivå vid utgången av året och hade bättre
avkastning än jämförbara branschindex.

På intäktssidan såg RPM betydande intäktsförstärkningar från riskrelaterade tjänster. Detta berodde på en
ökad volym av uppdragen samt en för bolaget gynnsam utveckling av kronkursen. RPM lyckades dock
inte under året att återuppbygga det förvaltningskapital som gick ut i slutet av 2023.

2025 har inletts med fortsatt global osäkerhet och ökad volatilitet i förvaltningen. RPM är emellertid
försiktigt positiva för året eftersom den underliggande dynamiken med inflation, klimatpåverkan och
energiomställning kvarstår och torde gynna terminsförvaltning i stort.

Flerårsöversikt (Tkr)

2024

2023

2022

2021

 

Nettoomsättning

9 933

11 388

12 426

9 848

 

Resultat efter finansiella poster

-1 069

648

2 385

127

 

Soliditet (%)

75

85

82

69

 

 

 

 

 

 

 

RPM Risk & Portfolio Management AB

Org.nr 556254-9039

3 (9)

 

 

 

 

 

 

Förändringar i eget kapital

 

Aktie-

Reserv-

Balanserat

Årets

Totalt

 

kapital

fond

resultat

resultat

 

Belopp vid årets ingång

3 000 000

100 000

2 099 851

647 762

5 847 613

Balanseras i ny räkning

 

 

647 762

-647 762

0

Årets resultat

 

 

 

-1 068 549

-1 068 549

Belopp vid årets utgång

3 000 000

100 000

2 747 613

-1 068 549

4 779 064

 

 

 

 

 

 

Resultatdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

 

balanserad vinst   2 747 613
årets förlust   -1 068 549
  1 679 064

 

disponeras så att

i ny räkning överföres   1 679 064
  1 679 064

 

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.

 

RPM Risk & Portfolio Management AB

Org.nr 556254-9039

 

 

4 (9)

 

 

 

 

 

 

Resultaträkning

Not

2024-01-01

-2024-12-31

2023-01-01

-2023-12-31

 

 

 

Rörelseintäkter, lagerförändringar m. m.

 

 

 

 

 

Nettoomsättning

 

9 933 402

 

11 388 226

 

Övriga rörelseintäkter

 

81 381

 

59 217

 

Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.

 

10 014 783

 

11 447 442

 

 

 

 

 

 

 

Rörelsekostnader

 

 

 

 

 

Övriga externa kostnader

 

-3 678 387

 

-4 135 248

 

Personalkostnader

2

-7 336 897

 

-6 538 745

 

Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella
anläggningstillgångar

 

-31 539

 

-37 984

 

Övriga rörelsekostnader

3

-79 080

 

-105 962

 

Summa rörelsekostnader

 

-11 125 903

 

-10 817 939

 

Rörelseresultat

 

-1 111 120

 

629 504

 

 

 

 

 

 

 

Finansiella poster

 

 

 

 

 

Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter

 

42 571

 

18 259

 

Summa finansiella poster

 

42 571

 

18 259

 

Resultat efter finansiella poster

 

-1 068 549

 

647 762

 

 

 

 

 

 

 

Resultat före skatt

 

-1 068 549

 

647 762

 

 

 

 

 

 

 

Årets resultat

 

-1 068 549

 

647 762

 

RPM Risk & Portfolio Management AB

Org.nr 556254-9039

 

 

5 (9)

 

 

 

 

 

 

Balansräkning

Not

2024-12-31

2023-12-31

 

 

 

TILLGÅNGAR

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Anläggningstillgångar

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Materiella anläggningstillgångar

 

 

 

 

 

Inventarier, verktyg och installationer

4

34 079

 

46 482

 

Summa materiella anläggningstillgångar

 

34 079

 

46 482

 

 

 

 

 

 

 

Finansiella anläggningstillgångar

 

 

 

 

 

Andra långfristiga fordringar

5

131 400

 

131 400

 

Summa finansiella anläggningstillgångar

 

131 400

 

131 400

 

Summa anläggningstillgångar

 

165 479

 

177 882

 

 

 

 

 

 

 

Omsättningstillgångar

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Kortfristiga fordringar

 

 

 

 

 

Kundfordringar

 

1 368 517

 

1 500 697

 

Fordringar hos koncernföretag

 

253 718

 

227 140

 

Övriga fordringar

 

331 835

 

196 995

 

Skattefordringar

 

24 519

 

99 188

 

Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter

 

454 796

 

531 669

 

Summa kortfristiga fordringar

 

2 433 385

 

2 555 689

 

 

 

 

 

 

 

Kassa och bank

 

 

 

 

 

Kassa och bank

 

3 731 297

 

4 151 887

 

Summa kassa och bank

 

3 731 297

 

4 151 887

 

Summa omsättningstillgångar

 

6 164 682

 

6 707 576

 

 

 

 

 

 

 

SUMMA TILLGÅNGAR

 

6 330 161

 

6 885 458

 

 

 

 

 

 

 

RPM Risk & Portfolio Management AB

Org.nr 556254-9039

 

 

6 (9)

 

 

 

 

 

 

Balansräkning

Not

2024-12-31

2023-12-31

 

 

EGET KAPITAL OCH SKULDER

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Eget kapital

 

 

 

 

 

Bundet eget kapital

 

 

 

 

 

Aktiekapital

 

3 000 000

 

3 000 000

 

Reservfond

 

100 000

 

100 000

 

Summa bundet eget kapital

 

3 100 000

 

3 100 000

 

 

 

 

 

 

 

Fritt eget kapital

 

 

 

 

 

Balanserat resultat

 

2 747 613

 

2 099 851

 

Årets resultat

 

-1 068 549

 

647 762

 

Summa fritt eget kapital

 

1 679 064

 

2 747 613

 

Summa eget kapital

 

4 779 064

 

5 847 613

 

 

 

 

 

 

 

Kortfristiga skulder

 

 

 

 

 

Leverantörsskulder

 

715 012

 

268 892

 

Övriga skulder

 

256 545

 

252 474

 

Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter

 

579 540

 

516 479

 

Summa kortfristiga skulder

 

1 551 097

 

1 037 845

 

 

 

 

 

 

 

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER

 

6 330 161

 

6 885 458

 

 

 

 

 

 

 

 

 

RPM Risk & Portfolio Management AB

Org.nr 556254-9039

7 (9)

 

 

 

 

 

Noter

 

Not 1 Redovisningsprinciper

 

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna
råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.

 

Avskrivning

Tillämpade avskrivningstider:

 

Materiella anläggningstillgångar

Inventarier, verktyg och installationer

5 år

 

 

 

 

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av
balansomslutning.

 

 

Not 2 Medelantalet anställda

 

2024

2023

 

 

 

 

 

Medelantalet anställda

9

9

 

 

 

 

 

 

Not 3 Övriga rörelsekostnader

 

2024

2023

 

 

 

 

 

Kursförluster på fordringar/skulder av rörelsekaraktär

79 080

105 962

 

 

79 080

105 962

 

 

 

 

 

RPM Risk & Portfolio Management AB

Org.nr 556254-9039

8 (9)

 

 

 

 

 

 

Not 4 Inventarier, verktyg och installationer

 

2024-12-31

2023-12-31

 

 

 

 

 

Ingående anskaffningsvärden

1 332 191

1 332 191

 

Inköp

19 136

0

 

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden

1 351 327

1 332 191

 

 

 

 

 

Ingående avskrivningar

-1 285 709

-1 247 725

 

Årets avskrivningar

-31 539

-37 984

 

Utgående ackumulerade avskrivningar

-1 317 248

-1 285 709

 

 

 

 

 

Utgående redovisat värde

34 079

46 482

 

 

 

 

 

 

Not 5 Andra långfristiga fordringar

 

2024-12-31

2023-12-31

 

 

 

 

 

Ingående anskaffningsvärden

490 914

490 914

 

Avgående fordringar

-359 514

0

 

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden

131 400

490 914

 

 

 

 

 

Ingående nedskrivningar

-359 514

-359 514

 

Återförda nedskrivningar

359 514

0

 

Årets nedskrivningar

 

0

 

Utgående ackumulerade nedskrivningar

0

-359 514

 

 

 

 

 

Utgående redovisat värde

131 400

131 400

 

 

 

 

 

RPM Risk & Portfolio Management AB

Org.nr 556254-9039

9 (9)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Vår revisionsberättelse har lämnats 2025-05-27.

 

Grant Thornton Sweden AB