2023-01-01 2023-12-31 se-mem-base:SprakSvenskaMember se-mem-base:LandSverigeMember se-mem-base:BeloppsformatNormalformMember se-mem-base:ValutaSvenskaKronorMember se-mem-base:FinansiellRapportStyrelsenVerkstallandeDirektorenAvgerArsredovisningMember 556233-55202023-01-012023-12-31 556233-55202022-01-012022-12-31 556233-55202021-01-012021-12-31 556233-55202020-01-012020-12-31 556233-55202023-12-31 556233-55202022-12-31 556233-55202021-12-31 556233-55202020-12-31 iso4217:SEK xbrli:pure se-k2-type:AntalAnstallda xbrli:shares

 

 

 

 

 

 

 

 








 

Årsredovisning

 

för

 

Dia Falun & Västerås AB

 

556233-5520

 

 

 

Räkenskapsåret

 

2023

 

 

 

 

 

 

 

 

Fastställelseintyg

 

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-06-27.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att
originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

 

 

 

Dia Falun & Västerås AB

Org.nr 556233-5520

2 (9)

 

 

 

 

 

Styrelsen och verkställande direktören för Dia Falun & Västerås AB avger följande årsredovisning för
räkenskapsåret 2023.

 

 

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp
i hela kronor (kr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.

 

 

Förvaltningsberättelse

 

 

Verksamheten

 

Allmänt om verksamheten

Vi fortsätter vår tydliga utveckling mot digitalisering och moderna IT-system, samtidigt förstärker vi vårt
väletablerade erbjudande inom mobiltelefoni, fordons-IT och kommunikationslösningar till företag.

Under våren 2024 har vi sagt upp vårt franchiseavtal i Dialect kedjan, vi kommer från den 5 oktober
2024 jobba under eget företagsnamn och varumärke. Beslutet grundar sig på att vår
verksamhetsutveckling, enligt upprättad affärsplan och vision, hämmas av den tröghet som finns i
Dialect som franchiseorganisation då vi vill utvecklas i snabbare takt än Dialect. Vi kommer i enlighet
med vår affärsplan att under augusti 2024 fusionera in vårt helägda dotterbolag i Västerås (jur. KAMA
Data AB) och blir därigenom en juridisk organisation.

 

Vi kommer att byta vårt juridiska namn för att skapa samstämmighet mellan vårt juridiska namn och det
varumärke som vi från oktober 2024 kommer att arbete under.

 

 

Vi utvecklar människor, tjänster och företag och gör det enkelt att arbeta smart!

Vårt tydliga fokus att utveckla och effektivisera våra kunder och deras verksamheter är starkt kopplat till
digitalisering av system och tjänster där vi idag har en av Sveriges bästa fullsupport tjänster för företag.
Vi jobbar proaktivt nära våra kunder där målet är att kunderna inte skall uppleva några problem i de
funktioner som vi ansvarar för samt stödjer vi våra kunder i den eventuella kunskapsbrist som kan uppstå
hos kundens anställda.

 

Vår affärsmodell har resulterat i en stadig ökning av kunder med fördjupat samarbete där vi löpande
utvecklar kundens verksamhet. Affärsmodellen påvisar tydlig trend i ökad kundnöjdhet och ökade
kontraktsintäkter vilket följer bolagets plan för att öka omsättning på i första hand IT relaterade
produkter och tjänster. Vi har även tagit hem mobilabonnemangsaffären där vi idag levererar
mobilabonnemang i eget namn till våra kunder.

 

Vi levererar moderna tjänster, program och produkter inom IT-system, fordonstjänster, telefoni- och
kommunikationsradiolösningar. Vår breda kunskap från våra affärsområden med bl.a. många olika
stödsystem för verksamheter till mer vanliga programvaror såsom ekonomiprogram och mailsystem
kombineras till effektiva och digitaliserade funktioner som effektiviserar företag och underlättar varje
anställds vardag och arbetsplats.

 

 

Ägarförhållanden

Bolaget är helägt dotterbolag till Dia Mitt AB. Bolaget har också ett helägt dotterbolag, KAMA Data AB

som bedriver likartad verksamhet i Västerås och som under augusti 2024 fusioneras in i Bolaget.

 

Utveckling, resultat och ställning

Dia Falun & Västerås AB

Org.nr 556233-5520

3 (9)

 

 

 

 

 

Vår nettoomsättning har under året minskat med 12,4 % från 32 184 KSEK till 28 204 KSEK och vårt
resultat efter finansiella poster uppgick till 957 KSEK (2 082 KSEK).

 

Företaget har sitt säte i Falun.

 

 

Flerårsöversikt (kkr)

2023

2022

2021

2020

 

Nettoomsättning

28 204

32 184

28 501

27 838

 

Resultat efter finansiella poster

957

2 082

1 396

827

 

Soliditet (%)

38

39

39

38

 

Balansomslutning

10 275

11 477

9 627

9 734

 

 

 

 

 

 

 

För definitioner av nyckeltal, se Not 1 Redovisningsprinciper.

 

 

Förändringar i eget kapital

 

Aktie-

Reserv-

Balanserat

Årets

Totalt

 

kapital

fond

resultat

resultat

 

Belopp vid årets ingång

100 000

20 000

1 434 974

1 638 673

3 193 647

Disposition enligt beslut
av årsstämman:

 

 

 

 

 

Utdelning

 

 

-1 404 000

 

-1 404 000

Balanseras i ny räkning

 

 

1 638 673

-1 638 673

0

Årets resultat

 

 

 

817 232

817 232

Belopp vid årets utgång

100 000

20 000

1 669 647

817 232

2 606 879

 

 

 

 

 

 

 

Resultatdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

 

balanserad vinst   1 669 647
årets vinst   817 232
  2 486 879

 

disponeras så att

till aktieägare utdelas (701 kronor per aktie)   701 000
i ny räkning överföres   1 785 879
  2 486 879

 

 

Styrelsen föreslås bemyndigas att besluta om tidpunkt då utdelningen skall betalas.

 

Styrelsen anser att förslaget är förenligt med försiktighetsregeln i 17 kap. 3 § aktiebolagslagen enligt
följande redogörelse: Styrelsens uppfattning är att vinstutdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav
verksamhetens art, omfattning och risk ställer på storleken på det egna kapitalet, bolagets
konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt samt även med hänsyn taget till situationen som
nämns i not 10.

 

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.

 

Dia Falun & Västerås AB

Org.nr 556233-5520

 

 

4 (9)

 

 

 

 

 

 

Resultaträkning

Not

2023-01-01

-2023-12-31

2022-01-01

-2022-12-31

 

 

 

Rörelseintäkter, lagerförändringar m. m.

 

 

 

 

 

Nettoomsättning

 

28 203 992

 

32 183 606

 

Övriga rörelseintäkter

 

229 777

 

410 620

 

Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.

 

28 433 769

 

32 594 226

 

 

 

 

 

 

 

Rörelsekostnader

 

 

 

 

 

Handelsvaror

 

-15 283 553

 

-18 436 753

 

Övriga externa kostnader

 

-3 176 634

 

-3 356 991

 

Personalkostnader

2

-9 020 269

 

-8 774 742

 

Avskrivningar av materiella och immateriella
anläggningstillgångar

 

-275 571

 

-318 279

 

Övriga rörelsekostnader

 

-1 732

 

-62

 

Summa rörelsekostnader

 

-27 757 759

 

-30 886 827

 

 

 

 

 

 

 

Rörelseresultat

 

676 010

 

1 707 399

 

 

 

 

 

 

 

Finansiella poster

 

 

 

 

 

Resultat från andelar i koncernföretag

 

300 000

 

400 000

 

Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter

 

8 388

 

1 278

 

Räntekostnader och liknande resultatposter

 

-27 029

 

-26 715

 

Summa finansiella poster

 

281 359

 

374 563

 

 

 

 

 

 

 

Resultat efter finansiella poster

 

957 369

 

2 081 962

 

 

 

 

 

 

 

Bokslutsdispositioner

 

 

 

 

 

Förändring av periodiseringsfonder

 

0

 

-134 000

 

Förändring av överavskrivningar

 

12 003

 

25 470

 

Summa bokslutsdispositioner

 

12 003

 

-108 530

 

 

 

 

 

 

 

Resultat före skatt

 

969 372

 

1 973 432

 

 

 

 

 

 

 

Skatter

 

 

 

 

 

Skatt på årets resultat

 

-152 140

 

-334 759

 

 

 

 

 

 

 

Årets resultat

 

817 232

 

1 638 673

 

Dia Falun & Västerås AB

Org.nr 556233-5520

 

 

5 (9)

 

 

 

 

 

 

Balansräkning

Not

2023-12-31

2022-12-31

 

 

 

TILLGÅNGAR

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Anläggningstillgångar

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Immateriella anläggningstillgångar

 

 

 

 

 

Goodwill

3

0

 

223 327

 

Summa immateriella anläggningstillgångar

 

0

 

223 327

 

 

 

 

 

 

 

Materiella anläggningstillgångar

 

 

 

 

 

Inventarier, verktyg och installationer

4

157 016

 

172 092

 

Summa materiella anläggningstillgångar

 

157 016

 

172 092

 

 

 

 

 

 

 

Finansiella anläggningstillgångar

 

 

 

 

 

Andelar i koncernföretag

5

471 114

 

471 114

 

Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag

6

26 238

 

26 238

 

Andra långfristiga fordringar

7

236 818

 

236 818

 

Summa finansiella anläggningstillgångar

 

734 170

 

734 170

 

 

 

 

 

 

 

Summa anläggningstillgångar

 

891 186

 

1 129 589

 

 

 

 

 

 

 

Omsättningstillgångar

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Varulager m. m.

 

 

 

 

 

Färdiga varor och handelsvaror

 

1 786 201

 

2 091 309

 

Summa varulager

 

1 786 201

 

2 091 309

 

 

 

 

 

 

 

Kortfristiga fordringar

 

 

 

 

 

Kundfordringar

 

3 645 612

 

4 562 205

 

Fordringar hos koncernföretag

 

1 818 002

 

1 062 298

 

Övriga fordringar

 

95 798

 

295 967

 

Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter

 

755 554

 

514 309

 

Summa kortfristiga fordringar

 

6 314 966

 

6 434 779

 

 

 

 

 

 

 

Kassa och bank

 

 

 

 

 

Kassa och bank

 

1 282 183

 

1 821 750

 

Summa kassa och bank

 

1 282 183

 

1 821 750

 

 

 

 

 

 

 

Summa omsättningstillgångar

 

9 383 350

 

10 347 838

 

 

 

 

 

 

 

SUMMA TILLGÅNGAR

 

10 274 536

 

11 477 427

 

 

 

 

 

 

 

Dia Falun & Västerås AB

Org.nr 556233-5520

 

 

6 (9)

 

 

 

 

 

 

Balansräkning

Not

2023-12-31

2022-12-31

 

 

EGET KAPITAL OCH SKULDER

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Eget kapital

 

 

 

 

 

Bundet eget kapital

 

 

 

 

 

Aktiekapital

 

100 000

 

100 000

 

Reservfond

 

20 000

 

20 000

 

Summa bundet eget kapital

 

120 000

 

120 000

 

 

 

 

 

 

 

Fritt eget kapital

 

 

 

 

 

Balanserat resultat

 

1 669 647

 

1 434 974

 

Årets resultat

 

817 232

 

1 638 673

 

Summa fritt eget kapital

 

2 486 879

 

3 073 647

 

 

 

 

 

 

 

Summa eget kapital

 

2 606 879

 

3 193 647

 

 

 

 

 

 

 

Obeskattade reserver

 

 

 

 

 

Periodiseringsfonder

 

1 482 000

 

1 482 000

 

Ackumulerade överavskrivningar

 

96 269

 

108 272

 

Summa obeskattade reserver

 

1 578 269

 

1 590 272

 

 

 

 

 

 

 

Kortfristiga skulder

 

 

 

 

 

Förskott från kunder

 

87 866

 

265 503

 

Leverantörsskulder

 

1 693 329

 

2 114 727

 

Skulder till koncernföretag

 

731 710

 

606 069

 

Skatteskulder

 

32 552

 

119 258

 

Övriga skulder

 

1 431 091

 

1 471 262

 

Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter

 

2 112 840

 

2 116 689

 

Summa kortfristiga skulder

 

6 089 388

 

6 693 508

 

 

 

 

 

 

 

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER

 

10 274 536

 

11 477 427

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Dia Falun & Västerås AB

Org.nr 556233-5520

7 (9)

 

 

 

 

 

Noter

 

Not 1 Redovisningsprinciper

 

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna
råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.

 

Avskrivning

Tillämpade avskrivningstider:

 

Immateriella anläggningstillgångar

Goodwill

5 år

 

 

 

 

Materiella anläggningstillgångar

Byggnadsinventarier

20 år

 

Inventarier, verktyg och installationer

5 år

 

 

 

 

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av
balansomslutning.

Balansomslutning
Företagets samlade tillgångar.

 

 

Not 2 Medelantalet anställda

 

2023

2022

 

Medelantalet anställda

16

16

 

 

 

 

 

 

Not 3 Goodwill

 

2023-12-31

2022-12-31

 

 

 

 

 

Ingående anskaffningsvärden

1 300 000

1 300 000

 

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden

1 300 000

1 300 000

 

 

 

 

 

Ingående avskrivningar

-1 076 673

-816 669

 

Årets avskrivningar

-223 327

-260 004

 

Utgående ackumulerade avskrivningar

-1 300 000

-1 076 673

 

 

 

 

 

Utgående redovisat värde

0

223 327

 

 

 

 

 

 

Not 4 Inventarier, verktyg och installationer

Dia Falun & Västerås AB

Org.nr 556233-5520

8 (9)

 

 

 

 

 

 

2023-12-31

2022-12-31

 

 

 

 

 

Ingående anskaffningsvärden

1 068 192

1 068 192

 

Inköp

37 168

0

 

Försäljningar/utrangeringar

-18 477

0

 

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden

1 086 883

1 068 192

 

 

 

 

 

Ingående avskrivningar

-896 100

-837 825

 

Försäljningar/utrangeringar

18 477

0

 

Årets avskrivningar

-52 244

-58 275

 

Utgående ackumulerade avskrivningar

-929 867

-896 100

 

 

 

 

 

Utgående redovisat värde

157 016

172 092

 

 

 

 

 

 

Not 5 Andelar i koncernföretag

 

2023-12-31

2022-12-31

 

 

 

 

 

Ingående anskaffningsvärden

471 114

471 114

 

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden

471 114

471 114

 

 

 

 

 

Utgående redovisat värde

471 114

471 114

 

 

 

 

 

 

Not 6 Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag

 

2023-12-31

2022-12-31

 

 

 

 

 

Ingående anskaffningsvärden

26 238

21 700

 

Inköp

0

4 538

 

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden

26 238

26 238

 

 

 

 

 

Utgående redovisat värde

26 238

26 238

 

 

 

 

 

 

Not 7 Andra långfristiga fordringar

 

2023-12-31

2022-12-31

 

 

 

 

 

Ingående anskaffningsvärden

236 818

230 000

 

Tillkommande fordringar

0

6 818

 

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden

236 818

236 818

 

 

 

 

 

Utgående redovisat värde

236 818

236 818

 

 

 

 

 

Dia Falun & Västerås AB

Org.nr 556233-5520

9 (9)

 

 

 

 

 

Not 8 Eventualförpliktelser

 

2023-12-31

2022-12-31

 

 

 

 

 

Borgensåtagande för koncernföretag

0

200 000

 

 

0

200 000

 

 

 

 

 

Not 9 Ställda säkerheter

 

2023-12-31

2022-12-31

 

 

 

 

 

Företagsinteckning

4 200 000

4 200 000

 

 

4 200 000

4 200 000

 

 

 

 

 

 

Not 10 Uppgifter om moderföretag

Bolaget är helägt dotterföretag till Dia Mitt AB, 556814-2268, med säte i Falun.

 

 

 

 

 

 

 

 

Vår revisionsberättelse har lämnats 2024-06-25

 

Grant Thornton Sweden AB