Å R S R E D O V I S N I N G
för
WilleCenter Stockholm AB

Org.nr. 556230-1969

Styrelsen avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023-01-01--2023-12-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 4
-BALANSRÄKNING 5
-NOTER 7
-Underskrifter 8

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-03-05.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

WilleCenter Stockholm AB
 Org.nr. 556230-1969

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.


VERKSAMHETEN

Allmänt om verksamheten

Bolaget bedriver försäljning av entreprenad- materialhanteringsmaskiner. Sedan 2005 är bolaget ett helägt dotterföretag till CBF i Stockholm AB.

Företaget har sitt säte i Stockholms län.


Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Flerårsöversikt

Beloppen i Flerårsöversikt visas i KSEK

2023 2022 2021 2020
Nettoomsättning 53 876 58 315 51 828 36 432
Resultat efter finansiella poster 6 670 7 052 5 420 3 025
Soliditet (%) 77,98 81,22 94,1 97,23

Definitioner av nyckeltal, se noter

FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL
Aktiekapital Reservfond Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital
Belopp vid årets ingång 500 000 100 000 25 116 179 5 582 689 31 298 868
Utdelning -5 000 000 0 -5 000 000
Balanseras i ny räkning 5 582 689 -5 582 689 0
Årets resultat 5 285 801 5 285 801
Belopp vid årets utgång 500 000 100 000 25 698 868 5 285 801 31 584 669
Sida 2 av 8
WilleCenter Stockholm AB
 Org.nr. 556230-1969

Resultatdisposition

Medel att disponera:
Balanserat resultat 25 698 868
Årets resultat 5 285 801
30 984 669
Förslag till disposition:
Balanseras i ny räkning 30 984 669
30 984 669

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 3 av 8
WilleCenter Stockholm AB
 Org.nr. 556230-1969

RESULTATRÄKNING
Not		 2023-01-01
2023-12-31		 2022-01-01
2022-12-31
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning 53 875 920 58 314 942
Övriga rörelseintäkter 452 176 464 115
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. 54 328 096 58 779 057

Rörelsekostnader
Råvaror och förnödenheter -41 727 443 -45 700 613
Övriga externa kostnader -2 281 435 -2 365 171
Personalkostnader 2 -3 780 551 -3 615 192
Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar -63 000 -63 000
Summa rörelsekostnader -47 852 429 -51 743 976

Rörelseresultat 6 475 667 7 035 081

Finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 194 167 17 210
Summa finansiella poster 194 167 17 210

Resultat före skatt 6 669 834 7 052 291
Skatter
Skatt på årets resultat -1 384 033 -1 469 602

Årets resultat 5 285 801 5 582 689
Sida 4 av 8
WilleCenter Stockholm AB
 Org.nr. 556230-1969

BALANSRÄKNING

 Not 2023-12-31 2022-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer 3 63 001 126 001
Summa materiella anläggningstillgångar 63 001 126 001

Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag 4 31 938 31 938
Summa finansiella anläggningstillgångar 31 938 31 938

Summa anläggningstillgångar 94 939 157 939

Omsättningstillgångar
Varulager m.m.
Färdiga varor och handelsvaror 22 099 812 6 126 556
Summa varulager 22 099 812 6 126 556
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 6 962 906 10 308 399
Fordringar hos koncernföretag 0 1 121 016
Övriga fordringar 128 715 152 033
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 38 030 47 416
Summa kortfristiga fordringar 7 129 651 11 628 864

Kassa och bank
Kassa och bank 11 178 343 20 490 845
Summa kassa och bank 11 178 343 20 490 845

Summa omsättningstillgångar 40 407 806 38 246 265

SUMMA TILLGÅNGAR 40 502 745 38 404 204
Sida 5 av 8
WilleCenter Stockholm AB
 Org.nr. 556230-1969

BALANSRÄKNING

 Not 2023-12-31 2022-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital 500 000 500 000
Reservfond 100 000 100 000
Summa bundet eget kapital 600 000 600 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 25 698 868 25 116 179
Årets resultat 5 285 801 5 582 689
Summa fritt eget kapital 30 984 669 30 698 868

Summa eget kapital 31 584 669 31 298 868

Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder 1 015 273 748 969
Skulder till koncernföretag 5 000 000 2 050 000
Skatteskulder 961 454 1 042 880
Övriga skulder 1 481 910 2 715 134
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 459 439 548 353
Summa kortfristiga skulder 8 918 076 7 105 336

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 40 502 745 38 404 204
Sida 6 av 8
WilleCenter Stockholm AB
 Org.nr. 556230-1969

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.

Materiella anläggningstillgångar
Tillämpade avskrivningstider: Antal år

Inventarier, verktyg och installationer 5
Not 2 Medelantal anställda 2023 2022
Medelantal anställda
Medelantalet anställda bygger på av bolaget betalda
närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid.

Medelantal anställda har varit 4,00 4,00
Not 3 Inventarier, verktyg och installationer 2023-12-31 2022-12-31
Ingående anskaffningsvärden 1 159 137 1 159 137
Utgående anskaffningsvärden 1 159 137 1 159 137
Ingående avskrivningar -1 033 137 -970 137
Årets avskrivningar -63 000 -63 000
Utgående avskrivningar -1 096 137 -1 033 137
Redovisat värde 63 000 126 000
Not 4 Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag 2023-12-31 2022-12-31
Willegruppen AB
Ingående anskaffningsvärden 31 938 31 938
Utgående anskaffningsvärden 31 938 31 938
Redovisat värde 31 938 31 938
Sida 7 av 8

REVISIONSBERÄTTELSE

Till bolagsstämman i WilleCenter Stockholm AB, org.nr 556230-1969

Rapport om årsredovisningen

Uttalanden

Jag har utfört en revision av årsredovisningen för WilleCenter Stockholm AB för år 2023.

Enligt min uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av WilleCenter Stockholm ABs finansiella ställning per den 31 december 2023 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar.

Jag tillstyrker därför att bolagsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen.

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing (ISA) och god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt dessa standarder beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till WilleCenter Stockholm AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Övriga upplysningar

Revisionen av årsredovisningen för år 2022 har utförts av en annan revisor som lämnat en revisionsberättelse daterad 20 februari 2023 med omodifierade uttalanden i Rapport om årsredovisningen.

Styrelsens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för att årsredovisningen upprättas och att den ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen. Styrelsen ansvarar även för den interna kontroll som den bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag.

Vid upprättandet av årsredovisningen ansvarar styrelsen för bedömningen av bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Den upplyser, när så är tillämpligt, om förhållanden som kan påverka förmågan att fortsätta verksamheten och att använda antagandet om fortsatt drift. Antagandet om fortsatt drift tillämpas dock inte om beslut har fattats om att avveckla verksamheten.

Sida 1(4)

Revisorns ansvar

Mina mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om huruvida årsredovisningen som helhet inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, och att lämna en revisionsberättelse som innehåller mina uttalanden. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en revision som utförs enligt ISA och god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter eller misstag och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i årsredovisningen.

Som del av en revision enligt ISA använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Dessutom:

• identifierar och bedömer jag riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, utformar och utför granskningsåtgärder bland annat utifrån dessa risker och inhämtar revisionsbevis som är tillräckliga och ändamålsenliga för att utgöra en grund för mina uttalanden. Risken för att inte upptäcka en väsentlig felaktighet till följd av oegentligheter är högre än för en väsentlig felaktighet som beror på misstag, eftersom oegentligheter kan innefatta agerande i maskopi, förfalskning, avsiktliga utelämnanden, felaktig information eller åsidosättande av intern kontroll.

• skaffar jag mig en förståelse av den del av bolagets interna kontroll som har betydelse för min revision för att utforma granskningsåtgärder som är lämpliga med hänsyn till omständigheterna, men inte för att uttala mig om effektiviteten i den interna kontrollen.

• utvärderar jag lämpligheten i de redovisningsprinciper som används och rimligheten i styrelsens uppskattningar i redovisningen och tillhörande upplysningar.

• drar jag en slutsats om lämpligheten i att styrelsen använder antagandet om fortsatt drift vid upprättandet av årsredovisningen. Jag drar också en slutsats, med grund i de inhämtade revisionsbevisen, om huruvida det finns någon väsentlig osäkerhetsfaktor som avser sådana händelser eller förhållanden som kan leda till betydande tvivel om bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Om jag drar slutsatsen att det finns en väsentlig osäkerhetsfaktor, måste jag i revisionsberättelsen fästa uppmärksamheten på upplysningarna i årsredovisningen om den väsentliga osäkerhetsfaktorn eller, om sådana upplysningar är otillräckliga, modifiera uttalandet om årsredovisningen. Mina slutsatser baseras på de revisionsbevis som inhämtas fram till datumet för revisionsberättelsen. Dock kan framtida händelser eller förhållanden göra att ett bolag inte längre kan fortsätta verksamheten.

• utvärderar jag den övergripande presentationen, strukturen och innehållet i årsredovisningen, däribland upplysningarna, och om årsredovisningen återger de underliggande transaktionerna och händelserna på ett sätt som ger en rättvisande bild.

Jag måste informera styrelsen om bland annat revisionens planerade omfattning och inriktning samt tidpunkten för den. Jag måste också informera om betydelsefulla iakttagelser under revisionen, däribland de eventuella betydande brister i den interna kontrollen som jag identifierat.

Sida 2(4)

Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar

Uttalanden

Utöver min revision av årsredovisningen har jag även utfört en revision av styrelsens förvaltning för WilleCenter Stockholm AB för år 2023 samt av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust.

Jag tillstyrker att bolagsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter ansvarsfrihet för räkenskapsåret.

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt denna beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till WilleCenter Stockholm AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust. Vid förslag till utdelning innefattar detta bland annat en bedömning av om utdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som bolagets verksamhetsart, omfattning och risker ställer på storleken av bolagets egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och förvaltningen av bolagets angelägenheter. Detta innefattar bland annat att fortlöpande bedöma bolagets ekonomiska situation och att tillse att bolagets organisation är utformad så att bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomiska angelägenheter i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt.

Revisorns ansvar

Mitt mål beträffande revisionen av förvaltningen, och därmed mitt uttalande om ansvarsfrihet, är att inhämta revisionsbevis för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om någon styrelseledamot i något väsentligt avseende:

• företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till någon försummelse som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller

• på något annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen.

Mitt mål beträffande revisionen av förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust, och därmed mitt uttalande om detta, är att med rimlig grad av säkerhet bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men ingen garanti för att en revision som utförs enligt god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka åtgärder eller försummelser som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller att ett förslag till dispositioner av bolagets vinst eller förlust inte är förenligt med aktiebolagslagen.

Sida 3(4)

Som en del av en revision enligt god revisionssed i Sverige använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Granskningen av förvaltningen och förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust grundar sig främst på revisionen av räkenskaperna. Vilka tillkommande granskningsåtgärder som utförs baseras på min professionella bedömning med utgångspunkt i risk och väsentlighet. Det innebär att jag fokuserar granskningen på sådana åtgärder, områden och förhållanden som är väsentliga för verksamheten och där avsteg och överträdelser skulle ha särskild betydelse för bolagets situation. Jag går igenom och prövar fattade beslut, beslutsunderlag, vidtagna åtgärder och andra förhållanden som är relevanta för mitt uttalande om ansvarsfrihet. Som underlag för mitt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har jag granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Stockholm 2024-03-05

Sida 4(4)