Å R S R E D O V I S N I N G
för
Jade Travel AB

Org.nr. 556212-3629

Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2022-01-01--2022-12-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 4
-BALANSRÄKNING 5
-NOTER 7
-Underskrifter 9

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2023-07-28.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Jade Travel AB
 Org.nr. 556212-3629

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.

VERKSAMHETEN

Allmänt om verksamheten

Företaget bedriver resebyråverksamhet med kontor i Stockholm. Företagets säte är Stockholm

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Väsentliga händelser som har inträffat under räkenskapsåret är att verksamheten kommit igång igen efter pandemiåren. Omsättningen har ökat med över 30 % men är inte tillbaka på samma nivåer som innan pandemin.

Flerårsöversikt

2022 2021 2020 2019
Nettoomsättning 45 869 952 11 728 682 14 449 278 108 299 048
Resultat efter finansiella poster -5 326 118 -3 063 216 -3 452 857 -2 202 440
Soliditet (%) 83,48 92,45 92,93 85,78

Definitioner av nyckeltal, se noter

FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL
Aktiekapital Reservfond Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital
Belopp vid årets ingång 1 500 000 300 000 22 336 543 -3 063 216 21 073 327
Balanseras i ny räkning -3 063 216 3 063 216 0
Årets resultat -5 326 118 -5 326 118
Belopp vid årets utgång 1 500 000 300 000 19 273 327 -5 326 118 15 747 209

Resultatdisposition

Medel att disponera:
Balanserat resultat 19 273 327
Årets resultat -5 326 118
13 947 209
Förslag till disposition:
Balanseras i ny räkning 13 947 209
13 947 209
Sida 2 av 9
Jade Travel AB
 Org.nr. 556212-3629

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 3 av 9
Jade Travel AB
 Org.nr. 556212-3629

RESULTATRÄKNING
Not		 2022-01-01
2022-12-31		 2021-01-01
2021-12-31
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning 45 869 952 11 728 682
Övriga rörelseintäkter 661 306 3 167 324
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. 46 531 258 14 896 006

Rörelsekostnader
Råvaror och förnödenheter -42 502 685 -11 603 931
Övriga externa kostnader -2 344 304 -2 210 438
Personalkostnader 2 -4 003 404 -4 914 984
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -50 196 -43 565
Summa rörelsekostnader -48 900 589 -18 772 918

Rörelseresultat -2 369 331 -3 876 912

Finansiella poster
Resultat från övriga finansiella anläggningstillgångar -2 896 581 1 409 550
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 59 794 72 489
Nedskrivningar av finansiella anläggningstillgångar och kortfristiga placeringar -120 000 -667 746
Räntekostnader och liknande resultatposter 0 -597
Summa finansiella poster -2 956 787 813 696

Resultat efter finansiella poster -5 326 118 -3 063 216

Resultat före skatt -5 326 118 -3 063 216
Årets resultat -5 326 118 -3 063 216
Sida 4 av 9
Jade Travel AB
 Org.nr. 556212-3629

BALANSRÄKNING

 Not 2022-12-31 2021-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Maskiner och andra tekniska anläggningar 3 117 124 141 340
Inventarier, verktyg och installationer 4 0 0
Summa materiella anläggningstillgångar 117 124 141 340

Finansiella anläggningstillgångar
Andra långfristiga värdepappersinnehav 5 15 648 420 19 045 001
Andra långfristiga fordringar 6 97 147 0
Summa finansiella anläggningstillgångar 15 745 567 19 045 001

Summa anläggningstillgångar 15 862 691 19 186 341

Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 453 299 78 159
Övriga fordringar 41 138 668 018
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 128 236 412 121
Summa kortfristiga fordringar 622 673 1 158 298

Kassa och bank
Kassa och bank 2 377 347 2 402 165
Summa kassa och bank 2 377 347 2 402 165

Summa omsättningstillgångar 3 000 020 3 560 463

SUMMA TILLGÅNGAR 18 862 711 22 746 804
Sida 5 av 9
Jade Travel AB
 Org.nr. 556212-3629

BALANSRÄKNING

 Not 2022-12-31 2021-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital 1 500 000 1 500 000
Reservfond 300 000 300 000
Summa bundet eget kapital 1 800 000 1 800 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 19 273 327 22 336 543
Årets resultat -5 326 118 -3 063 216
Summa fritt eget kapital 13 947 209 19 273 327

Summa eget kapital 15 747 209 21 073 327

Kortfristiga skulder
Förskott från kunder 764 226 197 278
Leverantörsskulder 1 528 193 494 227
Skatteskulder 28 061 0
Övriga skulder 127 921 164 590
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 667 101 817 382
Summa kortfristiga skulder 3 115 502 1 673 477

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 18 862 711 22 746 804
Sida 6 av 9
Jade Travel AB
 Org.nr. 556212-3629

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.


Materiella anläggningstillgångar
Tillämpade avskrivningstider: Antal år

Maskiner och andra tekniska anläggningar 5
Inventarier, verktyg och installationer 5

Noter till resultaträkningen

Not 2 Medelantal anställda 2022 2021
Medelantal anställda
Medelantalet anställda bygger på av bolaget betalda
närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid.

Medelantal anställda har varit 8,00 10,00

Noter till balansräkningen

Not 3 Maskiner och andra tekniska anläggningar 2022-12-31 2021-12-31
Ingående anskaffningsvärden 970 175 841 725
Inköp 25 980 128 450
Utgående anskaffningsvärden 996 155 970 175
Ingående avskrivningar -828 835 -818 782
Årets avskrivningar -50 196 -10 053
Utgående avskrivningar -879 031 -828 835
Redovisat värde 117 124 141 340
Sida 7 av 9
Jade Travel AB
 Org.nr. 556212-3629
Not 4 Inventarier, verktyg och installationer 2022-12-31 2021-12-31
Ingående anskaffningsvärden 720 198 720 198
Utgående anskaffningsvärden 720 198 720 198
Ingående avskrivningar -720 198 -686 687
Återförda avskrivningar på försäljningar/utrangeringar 0 -33 511
Utgående avskrivningar -720 198 -720 198
Redovisat värde 0 0
Not 5 Andra långfristiga värdepappersinnehav 2022-12-31 2021-12-31
Ingående anskaffningsvärden 19 045 001 17 335 451
Inköp 1 709 550
Försäljningar -3 396 581 0
Utgående anskaffningsvärden 15 648 420 19 045 001
Redovisat värde 15 648 420 19 045 001
Not 6 Andra långfristiga fordringar 2022-12-31 2021-12-31
Ingående anskaffningsvärden 667 746 667 746
Årets lämnade lån 97 147 0
Utgående anskaffningsvärden 764 893 667 746
Ingående nedskrivningar -667 746 0
Årets nedskrivningar -667 746
Utgående nedskrivningar -667 746 -667 746
Redovisat värde 97 147 0

Övriga noter

Not 7 Ställda säkerheter 2022-12-31 2021-12-31
Andra ställda säkerheter 750 000 750 000

Sida 8 av 9

REVISIONSBERÄTTELSE

Till bolagsstämman i Jade Travel AB, org.nr 556212-3629

Rapport om årsredovisningen

Uttalanden

Jag har utfört en revision av årsredovisningen för Jade Travel AB för år 2022.

Enligt min uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av Jade Travel ABs finansiella ställning per den 31 december 2022 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar.

Jag tillstyrker därför att bolagsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen.

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing (ISA) och god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt dessa standarder beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till Jade Travel AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens och verkställande direktörens ansvar

Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att årsredovisningen upprättas och att den ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen. Styrelsen och verkställande direktören ansvarar även för den interna kontroll som de bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag.

Vid upprättandet av årsredovisningen ansvarar styrelsen och verkställande direktören för bedömningen av bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. De upplyser, när så är tillämpligt, om förhållanden som kan påverka förmågan att fortsätta verksamheten och att använda antagandet om fortsatt drift. Antagandet om fortsatt drift tillämpas dock inte om beslut har fattats om att avveckla verksamheten.

Revisorns ansvar

Mina mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om huruvida årsredovisningen som helhet inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, och att lämna en revisionsberättelse som innehåller mina uttalanden. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en revision som utförs enligt ISA och god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter eller misstag och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i årsredovisningen.

Sida 1(4)

Som del av en revision enligt ISA använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Dessutom:

• identifierar och bedömer jag riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, utformar och utför granskningsåtgärder bland annat utifrån dessa risker och inhämtar revisionsbevis som är tillräckliga och ändamålsenliga för att utgöra en grund för mina uttalanden. Risken för att inte upptäcka en väsentlig felaktighet till följd av oegentligheter är högre än för en väsentlig felaktighet som beror på misstag, eftersom oegentligheter kan innefatta agerande i maskopi, förfalskning, avsiktliga utelämnanden, felaktig information eller åsidosättande av intern kontroll.

• skaffar jag mig en förståelse av den del av bolagets interna kontroll som har betydelse för min revision för att utforma granskningsåtgärder som är lämpliga med hänsyn till omständigheterna, men inte för att uttala mig om effektiviteten i den interna kontrollen.

• utvärderar jag lämpligheten i de redovisningsprinciper som används och rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens uppskattningar i redovisningen och tillhörande upplysningar.

• drar jag en slutsats om lämpligheten i att styrelsen och verkställande direktören använder antagandet om fortsatt drift vid upprättandet av årsredovisningen. Jag drar också en slutsats, med grund i de inhämtade revisionsbevisen, om huruvida det finns någon väsentlig osäkerhetsfaktor som avser sådana händelser eller förhållanden som kan leda till betydande tvivel om bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Om jag drar slutsatsen att det finns en väsentlig osäkerhetsfaktor, måste jag i revisionsberättelsen fästa uppmärksamheten på upplysningarna i årsredovisningen om den väsentliga osäkerhetsfaktorn eller, om sådana upplysningar är otillräckliga, modifiera uttalandet om årsredovisningen. Mina slutsatser baseras på de revisionsbevis som inhämtas fram till datumet för revisionsberättelsen. Dock kan framtida händelser eller förhållanden göra att ett bolag inte längre kan fortsätta verksamheten.

• utvärderar jag den övergripande presentationen, strukturen och innehållet i årsredovisningen, däribland upplysningarna, och om årsredovisningen återger de underliggande transaktionerna och händelserna på ett sätt som ger en rättvisande bild.

Jag måste informera styrelsen om bland annat revisionens planerade omfattning och inriktning samt tidpunkten för den. Jag måste också informera om betydelsefulla iakttagelser under revisionen, däribland de eventuella betydande brister i den interna kontrollen som jag identifierat.

Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar

Uttalanden

Utöver min revision av årsredovisningen har jag även utfört en revision av styrelsens och verkställande direktörens förvaltning för Jade Travel AB för år 2022 samt av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust.

Jag tillstyrker att bolagsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret.

Sida 2(4)

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt denna beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till Jade Travel AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens och verkställande direktörens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust. Vid förslag till utdelning innefattar detta bland annat en bedömning av om utdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som bolagets verksamhetsart, omfattning och risker ställer på storleken av bolagets egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och förvaltningen av bolagets angelägenheter. Detta innefattar bland annat att fortlöpande bedöma bolagets ekonomiska situation och att tillse att bolagets organisation är utformad så att bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomiska angelägenheter i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt. Verkställande direktören ska sköta den löpande förvaltningen enligt styrelsens riktlinjer och anvisningar och bland annat vidta de åtgärder som är nödvändiga för att bolagets bokföring ska fullgöras i överensstämmelse med lag och för att medelsförvaltningen ska skötas på ett betryggande sätt.

Revisorns ansvar

Mitt mål beträffande revisionen av förvaltningen, och därmed mitt uttalande om ansvarsfrihet, är att inhämta revisionsbevis för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören i något väsentligt avseende:

• företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till någon försummelse som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller

• på något annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen.

Mitt mål beträffande revisionen av förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust, och därmed mitt uttalande om detta, är att med rimlig grad av säkerhet bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men ingen garanti för att en revision som utförs enligt god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka åtgärder eller försummelser som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller att ett förslag till dispositioner av bolagets vinst eller förlust inte är förenligt med aktiebolagslagen.

Som en del av en revision enligt god revisionssed i Sverige använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Granskningen av förvaltningen och förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust grundar sig främst på revisionen av räkenskaperna. Vilka tillkommande granskningsåtgärder som utförs baseras på min professionella bedömning med utgångspunkt i risk och väsentlighet. Det innebär att jag fokuserar granskningen på sådana åtgärder, områden och förhållanden som är väsentliga för verksamheten och där avsteg och överträdelser skulle ha särskild betydelse för bolagets situation. Jag går igenom och prövar fattade beslut, beslutsunderlag, vidtagna åtgärder och andra förhållanden som är relevanta för mitt uttalande om ansvarsfrihet. Som underlag för mitt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har jag granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Sida 3(4)

Anmärkning

Årsredovisningen har inte upprättats i sådan tid att det varit möjligt att, enligt 7 kap. 10 § aktiebolagslagen, hålla årsstämma inom sex månader efter räkenskapsårets utgång.

Stockholm 2023-07-28

Sida 4(4)