Å R S R E D O V I S N I N G
för
Investment AB Balticum

Org.nr. 556139-0963

Styrelsen avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2022-01-01--2022-12-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 3
-BALANSRÄKNING 4
-NOTER 6
-Underskrifter 8

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2023-06-30.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Investment AB Balticum
 Org.nr. 556139-0963

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.

VERKSAMHETEN

Allmänt om verksamheten

Bolagets verksamhet omfattar handel med värdepapper samt tävlingsverksamhet med galopphästar. Bolagets aktieportfölj är främst inriktad på utdelningar från noterade bolag. Företagets säte är Skåne Län, Malmö kommun.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Inga väsentliga händelser har inträffat.

Flerårsöversikt

2022 2021 2020 2019
Nettoomsättning 24 303 002 9 816 121 23 931 177 12 844 730
Resultat efter finansiella poster -6 110 476 1 651 658 1 561 366 5 503 610
Soliditet (%) 22,8 29,9 45,4 80,9

Definitioner av nyckeltal, se noter

Bolagets ökade nettoomsättning beror på större transaktioner.

Förändringar i eget kapital
Aktiekapital Reserv- Fritt eget
fond kapital
Belopp vid årets ingång 100 000 20 000 21 249 198
Årets resultat -6 110 476
Belopp vid årets utgång 100 000 20 000 15 138 722

Resultatdisposition

Medel att disponera:
Balanserat resultat 21 249 198
Årets resultat -6 110 476
15 138 722
Förslag till disposition:
Balanseras i ny räkning 15 138 722
15 138 722

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 2 av 8
Investment AB Balticum
 Org.nr. 556139-0963

RESULTATRÄKNING
Not		 2022-01-01
2022-12-31		 2021-01-01
2021-12-31
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning 24 303 002 9 816 121
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. 24 303 002 9 816 121

Rörelsekostnader
Inköp av legotjänster och inköp av aktier och värdepapper -29 881 988 -7 457 581
Övriga externa kostnader -447 439 -544 117
Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar -20 272 -47 217
Summa rörelsekostnader -30 349 699 -8 048 915

Rörelseresultat -6 046 697 1 767 206

Finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter -1 736 -4 889
Räntekostnader och liknande resultatposter -62 043 -110 659
Summa finansiella poster -63 779 -115 548

Resultat efter finansiella poster -6 110 476 1 651 658

Resultat före skatt -6 110 476 1 651 658
Skatter
Skatt på årets resultat 0 -341 300

Årets resultat -6 110 476 1 310 358
Sida 3 av 8
Investment AB Balticum
 Org.nr. 556139-0963

BALANSRÄKNING

 Not 2022-12-31 2021-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark 2 859 687 874 904
Maskiner och andra tekniska anläggningar 3 0 0
Inventarier, verktyg och installationer 4 119 268 0
Summa materiella anläggningstillgångar 978 955 874 904

Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag 5 100 000 100 000
Summa finansiella anläggningstillgångar 100 000 100 000

Summa anläggningstillgångar 1 078 955 974 904

Omsättningstillgångar
Varulager m.m.
Lager av värdepapper 61 776 123 68 110 980
Summa varulager 61 776 123 68 110 980
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 85 750 85 750
Fordringar hos koncernföretag 102 215 6 600
Övriga fordringar 1 431 078 1 083 611
Summa kortfristiga fordringar 1 619 043 1 175 961

Kassa och bank
Kassa och bank 2 424 682 1 229 827
Summa kassa och bank 2 424 682 1 229 827

Summa omsättningstillgångar 65 819 848 70 516 768

SUMMA TILLGÅNGAR 66 898 803 71 491 672
Sida 4 av 8
Investment AB Balticum
 Org.nr. 556139-0963

BALANSRÄKNING

 Not 2022-12-31 2021-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital 100 000 100 000
Reservfond 20 000 20 000
Summa bundet eget kapital 120 000 120 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 21 249 198 19 938 840
Årets resultat -6 110 476 1 310 358
Summa fritt eget kapital 15 138 722 21 249 198

Summa eget kapital 15 258 722 21 369 198

Kortfristiga skulder
Checkräkningskredit 707 735 0
Leverantörsskulder 200 000 208 720
Skulder till koncernföretag 0 102 007
Övriga skulder 50 652 346 49 671 747
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 80 000 140 000
Summa kortfristiga skulder 51 640 081 50 122 474

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 66 898 803 71 491 672
Sida 5 av 8
Investment AB Balticum
 Org.nr. 556139-0963

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.


Materiella anläggningstillgångar
Tillämpade avskrivningstider: Antal år

Byggnader och mark 20
Inventarier, verktyg och installationer 5

Noter till balansräkningen

Not 2 Byggnader och mark 2022-12-31 2021-12-31
Ingående anskaffningsvärden 1 257 250 1 257 250
Utgående anskaffningsvärden 1 257 250 1 257 250
Ingående avskrivningar -382 346 -367 129
Årets avskrivningar -15 217 -15 217
Utgående avskrivningar -397 563 -382 346
Redovisat värde 859 687 874 904
Taxeringsvärden
Mark 4 641 000 4 641 000
Byggnader 2 140 000 2 140 000
6 781 000 6 781 000
Not 3 Maskiner och andra tekniska anläggningar 2022-12-31 2021-12-31
Ingående anskaffningsvärden 43 935 43 935
Utgående anskaffningsvärden 43 935 43 935
Ingående avskrivningar -43 935 -43 935
Utgående avskrivningar -43 935 -43 935
Redovisat värde 0 0
Sida 6 av 8
Investment AB Balticum
 Org.nr. 556139-0963
Not 4 Inventarier, verktyg och installationer 2022-12-31 2021-12-31
Ingående anskaffningsvärden 160 000 160 000
Inköp 124 323 0
Utgående anskaffningsvärden 284 323 160 000
Ingående avskrivningar -160 000 -128 000
Årets avskrivningar -5 055 -32 000
Utgående avskrivningar -165 055 -160 000
Redovisat värde 119 268 0
Not 5 Andelar i koncernföretag 2022-12-31 2021-12-31
Företag Antal /Kapital- Redovisat Redovisat
Organisationsnummer Säte andel % värde värde
Samitech Medical AB 1000 100 000 100 000
556496-8757 Härnösand 100%
100 000 100 000
Uppgifter om eget kapital och resultat Eget kapital Resultat
Samitech Medical AB 1 926 338 -55 493

Övriga noter

Not 6 Ställda säkerheter 2022-12-31 2021-12-31
Depå av värdepapper hos Erik Penser Fondkommission för 49 831 438 51 981 081

Not 7 Koncernförhållanden

Bolaget är moderbolag, men med stöd av ÅRL 7 kap 3 § upprättas inte någon koncernredovisning.
Sida 7 av 8

REVISIONSBERÄTTELSE

Till bolagsstämman i Investment AB Balticum, org.nr 556139-0963

Rapport om årsredovisningen

Uttalanden

Jag har utfört en revision av årsredovisningen för Investment AB Balticum för år 2022.

Enligt min uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av Investment AB Balticums finansiella ställning per den 31 december 2022 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar.

Jag tillstyrker därför att bolagsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen.

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing (ISA) och god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt dessa standarder beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till Investment AB Balticum enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för att årsredovisningen upprättas och att den ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen. Styrelsen ansvarar även för den interna kontroll som den bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag.

Vid upprättandet av årsredovisningen ansvarar styrelsen för bedömningen av bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Den upplyser, när så är tillämpligt, om förhållanden som kan påverka förmågan att fortsätta verksamheten och att använda antagandet om fortsatt drift. Antagandet om fortsatt drift tillämpas dock inte om beslut har fattats om att avveckla verksamheten.

Revisorns ansvar

Mina mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om huruvida årsredovisningen som helhet inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, och att lämna en revisionsberättelse som innehåller mina uttalanden. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en revision som utförs enligt ISA och god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter eller misstag och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i årsredovisningen.

Sida 1(4)

Som del av en revision enligt ISA använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Dessutom:

• identifierar och bedömer jag riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, utformar och utför granskningsåtgärder bland annat utifrån dessa risker och inhämtar revisionsbevis som är tillräckliga och ändamålsenliga för att utgöra en grund för mina uttalanden. Risken för att inte upptäcka en väsentlig felaktighet till följd av oegentligheter är högre än för en väsentlig felaktighet som beror på misstag, eftersom oegentligheter kan innefatta agerande i maskopi, förfalskning, avsiktliga utelämnanden, felaktig information eller åsidosättande av intern kontroll.

• skaffar jag mig en förståelse av den del av bolagets interna kontroll som har betydelse för min revision för att utforma granskningsåtgärder som är lämpliga med hänsyn till omständigheterna, men inte för att uttala mig om effektiviteten i den interna kontrollen.

• utvärderar jag lämpligheten i de redovisningsprinciper som används och rimligheten i styrelsens uppskattningar i redovisningen och tillhörande upplysningar.

• drar jag en slutsats om lämpligheten i att styrelsen använder antagandet om fortsatt drift vid upprättandet av årsredovisningen. Jag drar också en slutsats, med grund i de inhämtade revisionsbevisen, om huruvida det finns någon väsentlig osäkerhetsfaktor som avser sådana händelser eller förhållanden som kan leda till betydande tvivel om bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Om jag drar slutsatsen att det finns en väsentlig osäkerhetsfaktor, måste jag i revisionsberättelsen fästa uppmärksamheten på upplysningarna i årsredovisningen om den väsentliga osäkerhetsfaktorn eller, om sådana upplysningar är otillräckliga, modifiera uttalandet om årsredovisningen. Mina slutsatser baseras på de revisionsbevis som inhämtas fram till datumet för revisionsberättelsen. Dock kan framtida händelser eller förhållanden göra att ett bolag inte längre kan fortsätta verksamheten.

• utvärderar jag den övergripande presentationen, strukturen och innehållet i årsredovisningen, däribland upplysningarna, och om årsredovisningen återger de underliggande transaktionerna och händelserna på ett sätt som ger en rättvisande bild.

Jag måste informera styrelsen om bland annat revisionens planerade omfattning och inriktning samt tidpunkten för den. Jag måste också informera om betydelsefulla iakttagelser under revisionen, däribland de eventuella betydande brister i den interna kontrollen som jag identifierat.

Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar

Uttalanden

Utöver min revision av årsredovisningen har jag även utfört en revision av styrelsens förvaltning för Investment AB Balticum för år 2022 samt av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust.

Jag tillstyrker att bolagsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamot ansvarsfrihet för räkenskapsåret.

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt denna beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till Investment AB Balticum enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Sida 2(4)

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust. Vid förslag till utdelning innefattar detta bland annat en bedömning av om utdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som bolagets verksamhetsart, omfattning och risker ställer på storleken av bolagets egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och förvaltningen av bolagets angelägenheter. Detta innefattar bland annat att fortlöpande bedöma bolagets ekonomiska situation och att tillse att bolagets organisation är utformad så att bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomiska angelägenheter i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt.

Revisorns ansvar

Mitt mål beträffande revisionen av förvaltningen, och därmed mitt uttalande om ansvarsfrihet, är att inhämta revisionsbevis för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om någon styrelseledamot i något väsentligt avseende:

• företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till någon försummelse som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller

• på något annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen.

Mitt mål beträffande revisionen av förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust, och därmed mitt uttalande om detta, är att med rimlig grad av säkerhet bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men ingen garanti för att en revision som utförs enligt god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka åtgärder eller försummelser som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller att ett förslag till dispositioner av bolagets vinst eller förlust inte är förenligt med aktiebolagslagen.

Som en del av en revision enligt god revisionssed i Sverige använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Granskningen av förvaltningen och förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust grundar sig främst på revisionen av räkenskaperna. Vilka tillkommande granskningsåtgärder som utförs baseras på min professionella bedömning med utgångspunkt i risk och väsentlighet. Det innebär att jag fokuserar granskningen på sådana åtgärder, områden och förhållanden som är väsentliga för verksamheten och där avsteg och överträdelser skulle ha särskild betydelse för bolagets situation. Jag går igenom och prövar fattade beslut, beslutsunderlag, vidtagna åtgärder och andra förhållanden som är relevanta för mitt uttalande om ansvarsfrihet. Som underlag för mitt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har jag granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Sida 3(4)

Anmärkning

Bolaget har under räkenskapsåret inte i rätt tid betalat debiterad preliminärskatt.

Malmö 2023-06-30

Sida 4(4)