Å R S R E D O V I S N I N G
för
Investment AB Balticum

Org.nr. 556139-0963

Styrelsen avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2020-01-01--2020-12-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 3
-BALANSRÄKNING 4
-NOTER 6
-Underskrifter 8

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2021-06-30.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Investment AB Balticum
 Org.nr. 556139-0963

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.

VERKSAMHETEN

Allmänt om verksamheten

Bolagets verksamhet omfattar handel med värdepapper samt tävlingsverksamhet med galopphästar. Bolagets aktieportfölj är främst inriktad på utdelningar från noterade bolag. Företagets säte är Skåne Län, Malmö kommun.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Inga väsentliga händelser har inträffat.

Flerårsöversikt

2020 2019 2018 2017
Nettoomsättning 23 931 177 12 844 730 69 092 203 48 350 013
Resultat efter finansiella poster 1 561 366 5 503 610 10 058 638 1 923 137
Soliditet (%) 45,4 80,9 88,9 10,06

Definitioner av nyckeltal, se noter

Bolagets ökade nettoomsättning beror på en ökad aktivitet och börsens allmänna uppgång.

Förändringar i eget kapital
Aktiekapital Reserv- Fritt eget
fond kapital
Belopp vid årets ingång 100 000 20 000 18 714 586
Årets resultat 1 224 254
Belopp vid årets utgång 100 000 20 000 19 938 840

Resultatdisposition

Medel att disponera:
Balanserat resultat 18 714 586
Årets resultat 1 224 254
19 938 840
Förslag till disposition:
Balanseras i ny räkning 19 938 840
19 938 840

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 2 av 8
Investment AB Balticum
 Org.nr. 556139-0963

RESULTATRÄKNING
Not		 2020-01-01
2020-12-31		 2019-01-01
2019-12-31
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning 23 931 177 12 844 730
Övriga rörelseintäkter 374 0
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. 23 931 551 12 844 730

Rörelsekostnader
Inköp av legotjänster och inköp av aktier och värdepapper -21 996 690 -6 809 336
Övriga externa kostnader -304 496 -477 971
Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar -47 217 -47 217
Summa rörelsekostnader -22 348 403 -7 334 524

Rörelseresultat 1 583 148 5 510 206

Finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 2 0
Räntekostnader och liknande resultatposter -21 784 -6 596
Summa finansiella poster -21 782 -6 596

Resultat efter finansiella poster 1 561 366 5 503 610

Bokslutsdispositioner
Förändring av periodiseringsfonder 0 920 000
Summa bokslutsdispositioner 0 920 000

Resultat före skatt 1 561 366 6 423 610
Skatter
Skatt på årets resultat -337 112 -1 381 819

Årets resultat 1 224 254 5 041 791
Sida 3 av 8
Investment AB Balticum
 Org.nr. 556139-0963

BALANSRÄKNING

 Not 2020-12-31 2019-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark 2 890 121 905 338
Maskiner och andra tekniska anläggningar 3 0 0
Inventarier, verktyg och installationer 4 32 000 64 000
Summa materiella anläggningstillgångar 922 121 969 338

Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag 5 100 000 100 000
Summa finansiella anläggningstillgångar 100 000 100 000

Summa anläggningstillgångar 1 022 121 1 069 338

Omsättningstillgångar
Varulager m.m.
Lager av värdepapper 41 333 842 16 474 301
Summa varulager 41 333 842 16 474 301
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 85 750 72 225
Fordringar hos koncernföretag 6 600 5 125
Övriga fordringar 282 129 5 536 971
Summa kortfristiga fordringar 374 479 5 614 321

Kassa och bank
Kassa och bank 1 490 771 118 244
Summa kassa och bank 1 490 771 118 244

Summa omsättningstillgångar 43 199 092 22 206 866

SUMMA TILLGÅNGAR 44 221 213 23 276 204
Sida 4 av 8
Investment AB Balticum
 Org.nr. 556139-0963

BALANSRÄKNING

 Not 2020-12-31 2019-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital 100 000 100 000
Reservfond 20 000 20 000
Summa bundet eget kapital 120 000 120 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 18 714 586 13 672 795
Årets resultat 1 224 254 5 041 791
Summa fritt eget kapital 19 938 840 18 714 586

Summa eget kapital 20 058 840 18 834 586

Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut 1 641 321 0
Leverantörsskulder 200 000 251 501
Skulder till koncernföretag 89 382 88 454
Skatteskulder 0 1 394 449
Övriga skulder 22 091 670 2 567 214
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 140 000 140 000
Summa kortfristiga skulder 24 162 373 4 441 618

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 44 221 213 23 276 204
Sida 5 av 8
Investment AB Balticum
 Org.nr. 556139-0963

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.


Materiella anläggningstillgångar
Tillämpade avskrivningstider: Antal år

Byggnader och mark 20
Inventarier, verktyg och installationer 5

Noter till balansräkningen

Not 2 Byggnader och mark 2020-12-31 2019-12-31
Ingående anskaffningsvärden 1 257 250 1 257 250
Utgående anskaffningsvärden 1 257 250 1 257 250
Ingående avskrivningar -351 912 -336 695
Årets avskrivningar -15 217 -15 217
Utgående avskrivningar -367 129 -351 912
Redovisat värde 890 121 905 338
Taxeringsvärden
Mark 3 425 000 3 425 000
Byggnader 2 034 000 2 034 000
5 459 000 5 459 000
Not 3 Maskiner och andra tekniska anläggningar 2020-12-31 2019-12-31
Ingående anskaffningsvärden 43 935 43 935
Utgående anskaffningsvärden 43 935 43 935
Ingående avskrivningar -43 935 -43 935
Utgående avskrivningar -43 935 -43 935
Redovisat värde 0 0
Sida 6 av 8
Investment AB Balticum
 Org.nr. 556139-0963
Not 4 Inventarier, verktyg och installationer 2020-12-31 2019-12-31
Ingående anskaffningsvärden 160 000 160 000
Utgående anskaffningsvärden 160 000 160 000
Ingående avskrivningar -96 000 -64 000
Årets avskrivningar -32 000 -32 000
Utgående avskrivningar -128 000 -96 000
Redovisat värde 32 000 64 000
Not 5 Andelar i koncernföretag 2020-12-31 2019-12-31
Företag Antal /Kapital- Redovisat Redovisat
Organisationsnummer Säte andel % värde värde
Samitech Medical AB 1000 100 000 100 000
556496-8757 Härnösand 100%
100 000 100 000

Övriga noter

Not 6 Ställda säkerheter 2020-12-31 2019-12-31
Depå av värdepapper hos Erik Penser Fondkommission för 29 306 033 5 859 124

Not 7 Koncernförhållanden

Bolaget är moderbolag, men med stöd av ÅRL 7 kap 3 § upprättas inte någon koncernredovisning.
Sida 7 av 8

REVISIONSBERÄTTELSE

Till bolagsstämman i Investment AB Balticum, org.nr 556139-0963

Rapport om årsredovisningen

Uttalanden

Jag har utfört en revision av årsredovisningen för Investment AB Balticum för år 2020.

Enligt min uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av Investment AB Balticums finansiella ställning per den 31 december 2020 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar.

Jag tillstyrker därför att bolagsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen.

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing (ISA) och god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt dessa standarder beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till Investment AB Balticum enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för att årsredovisningen upprättas och att den ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen. Styrelsen ansvarar även för den interna kontroll som den bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag.

Vid upprättandet av årsredovisningen ansvarar styrelsen för bedömningen av bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Den upplyser, när så är tillämpligt, om förhållanden som kan påverka förmågan att fortsätta verksamheten och att använda antagandet om fortsatt drift. Antagandet om fortsatt drift tillämpas dock inte om beslut har fattats om att avveckla verksamheten.

Revisorns ansvar

Mina mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om huruvida årsredovisningen som helhet inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, och att lämna en revisionsberättelse som innehåller mina uttalanden. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en revision som utförs enligt ISA och god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter eller misstag och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i årsredovisningen.

Sida 1(4)

Som del av en revision enligt ISA använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Dessutom:

• identifierar och bedömer jag riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, utformar och utför granskningsåtgärder bland annat utifrån dessa risker och inhämtar revisionsbevis som är tillräckliga och ändamålsenliga för att utgöra en grund för mina uttalanden. Risken för att inte upptäcka en väsentlig felaktighet till följd av oegentligheter är högre än för en väsentlig felaktighet som beror på misstag, eftersom oegentligheter kan innefatta agerande i maskopi, förfalskning, avsiktliga utelämnanden, felaktig information eller åsidosättande av intern kontroll.

• skaffar jag mig en förståelse av den del av bolagets interna kontroll som har betydelse för min revision för att utforma granskningsåtgärder som är lämpliga med hänsyn till omständigheterna, men inte för att uttala mig om effektiviteten i den interna kontrollen.

• utvärderar jag lämpligheten i de redovisningsprinciper som används och rimligheten i styrelsens uppskattningar i redovisningen och tillhörande upplysningar.

• drar jag en slutsats om lämpligheten i att styrelsen använder antagandet om fortsatt drift vid upprättandet av årsredovisningen. Jag drar också en slutsats, med grund i de inhämtade revisionsbevisen, om huruvida det finns någon väsentlig osäkerhetsfaktor som avser sådana händelser eller förhållanden som kan leda till betydande tvivel om bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Om jag drar slutsatsen att det finns en väsentlig osäkerhetsfaktor, måste jag i revisionsberättelsen fästa uppmärksamheten på upplysningarna i årsredovisningen om den väsentliga osäkerhetsfaktorn eller, om sådana upplysningar är otillräckliga, modifiera uttalandet om årsredovisningen. Mina slutsatser baseras på de revisionsbevis som inhämtas fram till datumet för revisionsberättelsen. Dock kan framtida händelser eller förhållanden göra att ett bolag inte längre kan fortsätta verksamheten.

• utvärderar jag den övergripande presentationen, strukturen och innehållet i årsredovisningen, däribland upplysningarna, och om årsredovisningen återger de underliggande transaktionerna och händelserna på ett sätt som ger en rättvisande bild.

Jag måste informera styrelsen om bland annat revisionens planerade omfattning och inriktning samt tidpunkten för den. Jag måste också informera om betydelsefulla iakttagelser under revisionen, däribland de eventuella betydande brister i den interna kontrollen som jag identifierat.

Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar

Uttalanden

Utöver min revision av årsredovisningen har jag även utfört en revision av styrelsens förvaltning för Investment AB Balticum för år 2020 samt av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust.

Jag tillstyrker att bolagsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamot ansvarsfrihet för räkenskapsåret.

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt denna beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till Investment AB Balticum enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Sida 2(4)

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust. Vid förslag till utdelning innefattar detta bland annat en bedömning av om utdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som bolagets verksamhetsart, omfattning och risker ställer på storleken av bolagets egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och förvaltningen av bolagets angelägenheter. Detta innefattar bland annat att fortlöpande bedöma bolagets ekonomiska situation och att tillse att bolagets organisation är utformad så att bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomiska angelägenheter i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt.

Revisorns ansvar

Mitt mål beträffande revisionen av förvaltningen, och därmed mitt uttalande om ansvarsfrihet, är att inhämta revisionsbevis för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om någon styrelseledamot i något väsentligt avseende:

• företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till någon försummelse som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller

• på något annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen.

Mitt mål beträffande revisionen av förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust, och därmed mitt uttalande om detta, är att med rimlig grad av säkerhet bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men ingen garanti för att en revision som utförs enligt god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka åtgärder eller försummelser som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller att ett förslag till dispositioner av bolagets vinst eller förlust inte är förenligt med aktiebolagslagen.

Sida 3(4)

Som en del av en revision enligt god revisionssed i Sverige använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Granskningen av förvaltningen och förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust grundar sig främst på revisionen av räkenskaperna. Vilka tillkommande granskningsåtgärder som utförs baseras på min professionella bedömning med utgångspunkt i risk och väsentlighet. Det innebär att jag fokuserar granskningen på sådana åtgärder, områden och förhållanden som är väsentliga för verksamheten och där avsteg och överträdelser skulle ha särskild betydelse för bolagets situation. Jag går igenom och prövar fattade beslut, beslutsunderlag, vidtagna åtgärder och andra förhållanden som är relevanta för mitt uttalande om ansvarsfrihet. Som underlag för mitt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har jag granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Malmö 2021-06-30

Sida 4(4)