Å R S R E D O V I S N I N G
för
FG Tullen AB

Org.nr. 556121-9980

Styrelsen avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2021-05-01--2022-04-30

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 4
-BALANSRÄKNING 5
-NOTER 7
-Underskrifter 9

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2022-10-05.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

FG Tullen AB
 Org.nr. 556121-9980

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.

VERKSAMHETEN

Allmänt om verksamheten

Företagets verksamhet är förvaltning av värdepapper. Företagets säte är Falun

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Bolagets dotterbolag Västra Tullen 4 AB (org.r 559085-8741) har fusionerats den 8 april 2022.

Flerårsöversikt

Beloppen i Flerårsöversikt visas i KSEK

2021/2022 2020/2021 2019/2020 2018/2019
Nettoomsättning, tkr 56 81 63 245
Resultat efter finansiella poster, tkr 1 067 29 388 4 854
Soliditet (%) 92,48 86,68 88,86 95,1
Balansomslutning, tkr 6 902 3 888 4 266 6 073

Definitioner av nyckeltal, se noter

Förändringar i eget kapital
Aktiekapital Övrigt fritt eget kapital Årets resultat Summa fritt eget kapital
Belopp vid årets ingång 100 000 3 134 741 28 910 3 163 651
Resultatdisposition enligt beslut av årsstämma: 28 910 -28 910 0
Formlös värdeöverföring -100 000 -100 000
Fusionsresultat 0 2 506 039 0 2 506 039
Årets resultat 694 131 694 131
Belopp vid årets utgång 100 000 5 569 690 694 131 6 263 821
Sida 2 av 9
FG Tullen AB
 Org.nr. 556121-9980

Resultatdisposition

Medel att disponera:
Balanserat resultat 5 569 690
Årets resultat 694 131
6 263 821
Förslag till disposition:
Utdelning 88 000
Balanseras i ny räkning 6 175 821
6 263 821

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 3 av 9
FG Tullen AB
 Org.nr. 556121-9980

RESULTATRÄKNING
Not		 2021-05-01
2022-04-30		 2020-05-01
2021-04-30
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning 55 560 80 544
Övriga rörelseintäkter 1 624 740 6 477
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. 1 680 300 87 021

Rörelsekostnader
Råvaror och förnödenheter -21 169 -1 973
Övriga externa kostnader -520 678 -189 088
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -102 675 -32 620
Övriga rörelsekostnader -1 053 160 0
Summa rörelsekostnader -1 697 682 -223 681

Rörelseresultat -17 382 -136 660

Finansiella poster
Resultat från andelar i intresseföretag 1 102 000 128 000
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 38 239 37 570
Räntekostnader och liknande resultatposter -55 560 0
Summa finansiella poster 1 084 679 165 570

Resultat efter finansiella poster 1 067 297 28 910

Bokslutsdispositioner
Förändring av periodiseringsfonder 62 500 0
Förändring av överavskrivningar 47 861 0
Summa bokslutsdispositioner 110 361 0

Resultat före skatt 1 177 658 28 910
Skatter
Skatt på årets resultat -483 527 0

Årets resultat 694 131 28 910
Sida 4 av 9
FG Tullen AB
 Org.nr. 556121-9980

BALANSRÄKNING

 Not 2022-04-30 2021-04-30

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer 2 0 247 380
Summa materiella anläggningstillgångar 0 247 380

Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag 3 0 50 000
Andelar i intresseföretag 4 0 10 000
Andra långfristiga fordringar 5 0 2 410 816
Summa finansiella anläggningstillgångar 0 2 470 816

Summa anläggningstillgångar 0 2 718 196

Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 0 19 391
Övriga fordringar 40 277 35 178
Summa kortfristiga fordringar 40 277 54 569

Kortfristiga placeringar
Övriga kortfristiga placeringar 1 350 454 928 965

Summa kortfristiga placeringar 1 350 454 928 965
Kassa och bank
Kassa och bank 5 511 740 186 370
Summa kassa och bank 5 511 740 186 370

Summa omsättningstillgångar 6 902 471 1 169 904

SUMMA TILLGÅNGAR 6 902 471 3 888 100
Sida 5 av 9
FG Tullen AB
 Org.nr. 556121-9980

BALANSRÄKNING

 Not 2022-04-30 2021-04-30

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital 100 000 100 000
Reservfond 20 000 20 000
Summa bundet eget kapital 120 000 120 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 5 569 690 3 134 741
Årets resultat 694 131 28 910
Summa fritt eget kapital 6 263 821 3 163 651

Summa eget kapital 6 383 821 3 283 651

Obeskattade reserver
Ackumulerade överavskrivningar 0 47 861
Övriga obeskattade reserver 0 62 500
Summa obeskattade reserver 0 110 361

Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder 0 13 492
Skatteskulder 465 650 0
Övriga skulder 20 000 447 596
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 33 000 33 000
Summa kortfristiga skulder 518 650 494 088

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 6 902 471 3 888 100
Sida 6 av 9
FG Tullen AB
 Org.nr. 556121-9980

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.


Materiella anläggningstillgångar
Tillämpade avskrivningstider: Antal år

Inventarier, verktyg och fordon 5

Noter till balansräkningen

Not 2 Inventarier, verktyg och installationer 2022-04-30 2021-04-30
Ingående anskaffningsvärden 386 315 258 235
Inköp 0 280 000
Försäljningar/utrangeringar -386 315 -151 920
Utgående anskaffningsvärden 0 386 315
Ingående avskrivningar -138 935 -144 712
Återförda avskrivningar på försäljningar/utrangeringar 176 259 38 397
Årets avskrivningar -37 324 -32 620
Utgående avskrivningar 0 -138 935
Redovisat värde 0 247 380
Sida 7 av 9
FG Tullen AB
 Org.nr. 556121-9980
Not 3 Andelar i koncernföretag 2022-04-30 2021-04-30
Företag Antal /Kapital- Redovisat Redovisat
Organisationsnummer Säte andel % värde värde
Västra Tullen 4 AB 100 0 50 000
559085-8741 100%
0 50 000
Västra Tullen 4 AB
Ingående anskaffningsvärden 50 000 50 000
Försäljningar -50 000 0
Utgående anskaffningsvärden 0 50 000
Redovisat värde 0 50 000
Not 4 Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag 2022-04-30 2021-04-30
Ingående anskaffningsvärden 10 000 10 000
Försäljningar -10 000 0
Utgående anskaffningsvärden 0 10 000
Redovisat värde 0 10 000
Not 5 Andra långfristiga fordringar 2022-04-30 2021-04-30
Ingående anskaffningsvärden 2 410 816 2 564 400
Årets amorteringar -2 410 816 -153 584
Utgående anskaffningsvärden 0 2 410 816
Redovisat värde 0 2 410 816

Övriga noter

Not 6 Ställda säkerheter 2022-04-30 2021-04-30
Företagsinteckningar 900 000 900 000

Borgen koncernföretag 0 3 717 966

Sida 8 av 9

REVISIONSBERÄTTELSE

Till bolagsstämman i FG Tullen AB, org.nr 556121-9980

Rapport om årsredovisningen

Uttalanden

Jag har utfört en revision av årsredovisningen för FG Tullen AB för räkenskapsåret 2021-05-01 -- 2022-04-30.

Enligt min uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av FG Tullen ABs finansiella ställning per den 30 april 2022 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar.

Jag tillstyrker därför att bolagsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen.

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing (ISA) och god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt dessa standarder beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till FG Tullen AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för att årsredovisningen upprättas och att den ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen. Styrelsen ansvarar även för den interna kontroll som den bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag.

Vid upprättandet av årsredovisningen ansvarar styrelsen för bedömningen av bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Den upplyser, när så är tillämpligt, om förhållanden som kan påverka förmågan att fortsätta verksamheten och att använda antagandet om fortsatt drift. Antagandet om fortsatt drift tillämpas dock inte om beslut har fattats om att avveckla verksamheten.

Revisorns ansvar

Mina mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om huruvida årsredovisningen som helhet inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, och att lämna en revisionsberättelse som innehåller mina uttalanden. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en revision som utförs enligt ISA och god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter eller misstag och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i årsredovisningen.

Sida 1(4)

Som del av en revision enligt ISA använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Dessutom:

• identifierar och bedömer jag riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, utformar och utför granskningsåtgärder bland annat utifrån dessa risker och inhämtar revisionsbevis som är tillräckliga och ändamålsenliga för att utgöra en grund för mina uttalanden. Risken för att inte upptäcka en väsentlig felaktighet till följd av oegentligheter är högre än för en väsentlig felaktighet som beror på misstag, eftersom oegentligheter kan innefatta agerande i maskopi, förfalskning, avsiktliga utelämnanden, felaktig information eller åsidosättande av intern kontroll.

• skaffar jag mig en förståelse av den del av bolagets interna kontroll som har betydelse för min revision för att utforma granskningsåtgärder som är lämpliga med hänsyn till omständigheterna, men inte för att uttala mig om effektiviteten i den interna kontrollen.

• utvärderar jag lämpligheten i de redovisningsprinciper som används och rimligheten i styrelsens uppskattningar i redovisningen och tillhörande upplysningar.

• drar jag en slutsats om lämpligheten i att styrelsen använder antagandet om fortsatt drift vid upprättandet av årsredovisningen. Jag drar också en slutsats, med grund i de inhämtade revisionsbevisen, om huruvida det finns någon väsentlig osäkerhetsfaktor som avser sådana händelser eller förhållanden som kan leda till betydande tvivel om bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Om jag drar slutsatsen att det finns en väsentlig osäkerhetsfaktor, måste jag i revisionsberättelsen fästa uppmärksamheten på upplysningarna i årsredovisningen om den väsentliga osäkerhetsfaktorn eller, om sådana upplysningar är otillräckliga, modifiera uttalandet om årsredovisningen. Mina slutsatser baseras på de revisionsbevis som inhämtas fram till datumet för revisionsberättelsen. Dock kan framtida händelser eller förhållanden göra att ett bolag inte längre kan fortsätta verksamheten.

• utvärderar jag den övergripande presentationen, strukturen och innehållet i årsredovisningen, däribland upplysningarna, och om årsredovisningen återger de underliggande transaktionerna och händelserna på ett sätt som ger en rättvisande bild.

Jag måste informera styrelsen om bland annat revisionens planerade omfattning och inriktning samt tidpunkten för den. Jag måste också informera om betydelsefulla iakttagelser under revisionen, däribland de eventuella betydande brister i den interna kontrollen som jag identifierat.

Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar

Uttalanden

Utöver min revision av årsredovisningen har jag även utfört en revision av styrelsens förvaltning för FG Tullen AB för räkenskapsåret 2021-05-01 -- 2022-04-30 samt av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust.

Jag tillstyrker att bolagsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter ansvarsfrihet för räkenskapsåret.

Sida 2(4)

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt denna beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till FG Tullen AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust. Vid förslag till utdelning innefattar detta bland annat en bedömning av om utdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som bolagets verksamhetsart, omfattning och risker ställer på storleken av bolagets egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och förvaltningen av bolagets angelägenheter. Detta innefattar bland annat att fortlöpande bedöma bolagets ekonomiska situation och att tillse att bolagets organisation är utformad så att bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomiska angelägenheter i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt.

Revisorns ansvar

Mitt mål beträffande revisionen av förvaltningen, och därmed mitt uttalande om ansvarsfrihet, är att inhämta revisionsbevis för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om någon styrelseledamot i något väsentligt avseende:

• företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till någon försummelse som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller

• på något annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen.

Mitt mål beträffande revisionen av förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust, och därmed mitt uttalande om detta, är att med rimlig grad av säkerhet bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men ingen garanti för att en revision som utförs enligt god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka åtgärder eller försummelser som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller att ett förslag till dispositioner av bolagets vinst eller förlust inte är förenligt med aktiebolagslagen.

Sida 3(4)

Som en del av en revision enligt god revisionssed i Sverige använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Granskningen av förvaltningen och förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust grundar sig främst på revisionen av räkenskaperna. Vilka tillkommande granskningsåtgärder som utförs baseras på min professionella bedömning med utgångspunkt i risk och väsentlighet. Det innebär att jag fokuserar granskningen på sådana åtgärder, områden och förhållanden som är väsentliga för verksamheten och där avsteg och överträdelser skulle ha särskild betydelse för bolagets situation. Jag går igenom och prövar fattade beslut, beslutsunderlag, vidtagna åtgärder och andra förhållanden som är relevanta för mitt uttalande om ansvarsfrihet. Som underlag för mitt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har jag granskat styrelsens motiverade yttrande samt ett urval av underlagen för detta för att kunna bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Falun 2022-10-05

Sida 4(4)