2023-01-01 2023-12-31 se-mem-base:SprakSvenskaMember se-mem-base:LandSverigeMember se-mem-base:BeloppsformatNormalformMember se-mem-base:ValutaSvenskaKronorMember se-mem-base:FinansiellRapportStyrelsenAvgerArsredovisningMember 556048-85032023-01-012023-12-31 556048-85032022-01-012022-12-31 556048-85032021-01-012021-12-31 556048-85032020-01-012020-12-31 556048-85032023-12-31 556048-85032022-12-31 556048-85032021-12-31 556048-85032020-12-31 iso4217:SEK xbrli:pure se-k2-type:AntalAnstallda xbrli:shares

 

 

 

 

 

 

Årsredovisning

 

Herma Securities AB

 

Org.nr 556048-8503

 

Räkenskapsår 2023-01-01 - 2023-12-31

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-07-12. Årsstämman beslöt att godkänna
styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av
samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

 

 

Herma Securities AB

Org.nr 556048-8503

1 (9)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Årsredovisning för räkenskapsåret 2023-01-01 - 2023-12-31

 

Styrelsen för Herma Securities AB avger följande årsredovisning.

 

 

 

Innehåll   Sida
Förvaltningsberättelse   2
Resultaträkning   4
Balansräkning   5
Noter   7

 

 

 

Styrelsens säte: Malmö

Företagets redovisningsvaluta: Svenska kronor (SEK).

Alla belopp redovisas, om inget annat anges, i kronor (kr).

Herma Securities AB

Org.nr 556048-8503

2 (9)

 

 

 

 

 

 

Förvaltningsberättelse

 

 

Verksamheten

 

Allmänt om verksamheten

Företaget, med säte i Malmö, bedriver management consulting och värdepappersrörelse.

 

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Under årets andra hälft reglerade låntagare Bolagets fordran om GBP 760,000 samt GBP 120,000
genom återbetalning av de fulla lånebeloppen tillsammans med fram till återbetalningsdagen upplupen
låneränta.

 

I samband med slutredovisning och avslutad likvidation av COOD Investments AB, i vilket Bolaget hade
en ägarandel om 29.1 % erhöll Bolaget i slutet av året SEK 300,187, motsvarande Bolagets andel av
utskiftade medel.

 

Bolaget investerade under året merparten av sina likvida medel i bunden bankinlåning med kort löptid
och drog således fördel av succesivt stigande räntor för inlåningsmedel, en likviditetsstrategi som
resulterade i väsentligt högre ränteintäkter jämfört med tidigare år. Del av Bolagets likvida medel
bibehölls i brittiska pund vilket dels genererade en högre inlåningsränta jämfört med svenska kronor, dels
resulterade i en positiv valutaeffekt då pund under kalenderåret noterade en blygsam förstärkning
gentemot krona.

 

 

Flerårsöversikt (Tkr)

2023

2022

2021

2020

 

Nettoomsättning

0

0

308 719

-5 016

 

Resultat efter finansiella poster

4 816

4 094

30 058

-10 246

 

Soliditet (%)

99

99

98

17

 

 

 

 

 

 

 

För definitioner av nyckeltal, se Not 1 Redovisningsprinciper.

 

 

Förändringar i eget kapital

 

Aktie-

Balanserat

Årets

Totalt

 

kapital

resultat

resultat

 

Belopp vid årets ingång

2 250 000

106 396 140

4 094 388

112 740 528

Disposition enligt beslut
av årsstämman:

 

 

 

 

Balanseras i ny räkning

 

4 094 388

-4 094 388

0

Årets resultat

 

 

4 816 310

4 816 310

Belopp vid årets utgång

2 250 000

110 490 528

4 816 310

117 556 838

 

 

 

 

 

Ej återbetalade villkorade aktieägartillskott uppgår per balansdagen till 169 900 000kr (169 900 000kr).

 

Herma Securities AB

Org.nr 556048-8503

3 (9)

 

 

 

 

 

Resultatdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

 

balanserad vinst   110 490 528
årets vinst   4 816 310
  115 306 838

 

disponeras så att

i ny räkning överföres   115 306 838
  115 306 838

 

Herma Securities AB

Org.nr 556048-8503

 

 

4 (9)

 

 

 

 

 

 

Resultaträkning

Not

1

2023-01-01

-2023-12-31

2022-01-01

-2022-12-31

 

 

 

Rörelseintäkter, lagerförändringar m. m.

 

 

 

 

 

Nettoomsättning

 

0

 

0

 

Övriga rörelseintäkter

 

1 648

 

0

 

Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.

 

1 648

 

0

 

 

 

 

 

 

 

Rörelsekostnader

 

 

 

 

 

Övriga externa kostnader

 

-421 466

 

-540 850

 

Summa rörelsekostnader

 

-421 466

 

-540 850

 

Rörelseresultat

 

-419 818

 

-540 850

 

 

 

 

 

 

 

Finansiella poster

 

 

 

 

 

Resultat från andelar i intresseföretag och gemensamt
styrda företag

 

300 186

 

0

 

Resultat från övriga finansiella anläggningstillgångar

2

978 689

 

3 172 651

 

Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter

3

3 989 880

 

1 706 177

 

Räntekostnader och liknande resultatposter

4

-32 627

 

-243 590

 

Summa finansiella poster

 

5 236 128

 

4 635 238

 

Resultat efter finansiella poster

 

4 816 310

 

4 094 388

 

 

 

 

 

 

 

Resultat före skatt

 

4 816 310

 

4 094 388

 

 

 

 

 

 

 

Årets resultat

 

4 816 310

 

4 094 388

 

Herma Securities AB

Org.nr 556048-8503

 

 

5 (9)

 

 

 

 

 

 

Balansräkning

Not

1

2023-12-31

2022-12-31

 

 

 

TILLGÅNGAR

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Anläggningstillgångar

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Finansiella anläggningstillgångar

 

 

 

 

 

Andelar i koncernföretag

5, 6

5 000 000

 

5 000 000

 

Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag

7

0

 

1

 

Andra långfristiga fordringar

8

0

 

10 984 363

 

Summa finansiella anläggningstillgångar

 

5 000 000

 

15 984 364

 

Summa anläggningstillgångar

 

5 000 000

 

15 984 364

 

 

 

 

 

 

 

Omsättningstillgångar

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Kortfristiga fordringar

 

 

 

 

 

Övriga fordringar

 

15 916

 

15 717

 

Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter

 

152 392

 

84 660

 

Summa kortfristiga fordringar

 

168 308

 

100 377

 

 

 

 

 

 

 

Kassa och bank

 

 

 

 

 

Kassa och bank

 

113 993 137

 

98 289 206

 

Summa kassa och bank

 

113 993 137

 

98 289 206

 

Summa omsättningstillgångar

 

114 161 445

 

98 389 583

 

 

 

 

 

 

 

SUMMA TILLGÅNGAR

 

119 161 445

 

114 373 947

 

 

 

 

 

 

 

Herma Securities AB

Org.nr 556048-8503

 

 

6 (9)

 

 

 

 

 

 

Balansräkning

Not

1

2023-12-31

2022-12-31

 

 

EGET KAPITAL OCH SKULDER

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Eget kapital

 

 

 

 

 

Bundet eget kapital

 

 

 

 

 

Aktiekapital

 

2 250 000

 

2 250 000

 

Summa bundet eget kapital

 

2 250 000

 

2 250 000

 

 

 

 

 

 

 

Fritt eget kapital

 

 

 

 

 

Balanserat resultat

 

110 490 528

 

106 396 140

 

Årets resultat

 

4 816 310

 

4 094 388

 

Summa fritt eget kapital

 

115 306 838

 

110 490 528

 

Summa eget kapital

 

117 556 838

 

112 740 528

 

 

 

 

 

 

 

Långfristiga skulder

 

 

 

 

 

Skulder till koncernföretag

 

0

 

1 400 000

 

Summa långfristiga skulder

 

0

 

1 400 000

 

 

 

 

 

 

 

Kortfristiga skulder

 

 

 

 

 

Skulder till koncernföretag

 

1 400 000

 

0

 

Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter

 

204 607

 

233 419

 

Summa kortfristiga skulder

 

1 604 607

 

233 419

 

 

 

 

 

 

 

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER

 

119 161 445

 

114 373 947

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Herma Securities AB

Org.nr 556048-8503

7 (9)

 

 

 

 

 

Noter

 

Not 1 Redovisningsprinciper

 

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna
råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.

 

Bristande jämförbarhet

Från och med detta räkenskapsår klassificerar bolaget valutakursförluster på bank- och depositkonton
som Övriga ränteintäkter då det avser omsättningstillgångar av finansiell natur.

Jämförelsetalen har inte räknats om vilket innebär att bristande jämförbarhet förekommer.

 

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent
av balansomslutning.

 

Not 2 Resultat från övriga finansiella anläggningstillgångar

 

2023

2022

 

 

 

 

 

Ränteintäkter som avser långfristiga fordringar

371 389

2 817 074

 

Valutakursdifferenser

607 300

355 577

 

 

978 689

3 172 651

 

 

 

 

 

 

Not 3 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter

 

2023

2022

 

 

 

 

 

Ränteintäkter

3 960 956

113 547

 

Valutakursdifferenser

28 924

1 592 630

 

 

3 989 880

1 706 177

 

 

 

 

 

 

Not 4 Räntekostnader och liknande resultatposter

 

2023

2022

 

 

 

 

 

Räntekostnader koncernföretag

32 620

13 457

 

Övriga räntekostnader

7

0

 

Valutakursdifferenser

0

230 133

 

 

32 627

243 590

 

 

 

 

 

Herma Securities AB

Org.nr 556048-8503

8 (9)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Not 5 Andelar i koncernföretag

 

2023-12-31

2022-12-31

 

 

 

 

 

Ingående anskaffningsvärden

5 000 000

5 175 000

 

Fusion av dotterbolag

0

-175 000

 

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden

5 000 000

5 000 000

 

 

 

 

 

Ingående nedskrivningar

0

-125 000

 

Återförda nedskrivningar

0

125 000

 

Utgående ackumulerade nedskrivningar

0

0

 

 

 

 

 

Utgående redovisat värde

5 000 000

5 000 000

 

 

 

 

 

 

 

Not 6 Specifikation andelar finansiella anläggningstillgångar

Namn

Kapital-

andel

Rösträtts-

andel

Antal

andelar

Bokfört

värde

 

CBD Solutions AB

100%

100%

50 000

5 000 000

 

 

 

 

 

5 000 000

 

 

 

 

 

 

 

 

Org.nr

Säte

 

CBD Solutions AB

556910-9738

Stockholm

 

 

 

 

 

 

Not 7 Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag

 

2023-12-31

2022-12-31

 

 

 

 

 

Ingående anskaffningsvärden

1

1

 

Försäljningar

-1

0

 

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden

0

1

 

 

 

 

 

Utgående redovisat värde

0

1

 

 

 

 

 

 

 

Not 8 Andra långfristiga fordringar

 

2023-12-31

2022-12-31

 

 

 

 

 

Ingående anskaffningsvärden

10 984 363

55 454 995

 

Avgående fordringar

-11 978 893

-44 821 700

 

Valutakursdifferenser

994 530

351 068

 

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden

0

10 984 363

 

 

 

 

 

Utgående redovisat värde

0

10 984 363

 

 

 

 

 

Not 9 Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut

Herma Securities AB

Org.nr 556048-8503

9 (9)

 

 

 

 

 

Efter förlikning i en rättstvist mellan First Camp AB och en tidigare hyresgäst till densamma blev de
tidigare ägarna av First Camp AB betalningsskyldiga för ett förlikningsbelopp om totalt SEK 1,007,582.
Bolaget var vid tvistens inledande ägare till 29,105 % av First Camp AB och reglerade således sin del av
förlikningsbeloppet genom en betalning om SEK 293,256.

 

 

 

 

 

 

 

 

Min revisionsberättelse har lämnats 2024-07-03